财务报销制度及报销流程(修改)(共11页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上财务报销制度及报销流程第一部分 总则第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制各项费用支出，根据公司颁布的“财务管理细则”，特制定本制度。 第二条 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、福利及相关费用、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明有关借款及各项支出的财务报销制度和报销流程。 第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借款管理制度及借款流程第四条 借款管理(一) 出差借款：出差人员凭审批后的出差申请单按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 一次借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账：