精选优质文档-倾情为你奉上借款和各项费用报销规定及审批程序 为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司的规范化管理实施大纲，特制定本规定及程序：1.借款1.1由于业务行为，需要使用现金，应首先提出申请并认真填写“借款审批单”，按借款审批程序办理。1.2财务部审核借款情况，如以前仍有未清借款，必须先办理报销清款手续，否则不能借款，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批。1.3差旅费预支款项，所需金额必须在“借款审批单”的金额栏列明金额，由部门主管（部门经理或以上）审核，总经理或副总批准。1.3.1申请借款时，须附审批手续完整的“出差申请表”办理。“出差申请表”一式二联：行政联及财务联。在出差前2天，必须把手续完备的申请表行政联交行政部考勤及订票，而保留财务联直到报销为止。1.3.2在旅途中尚未使用的预支款项应在报销时交还财务部，禁止把款项保留或转至其他员工使用。1.4购买材料或物品申请借款时，应凭填写好的“借款审批单”，同时须附上批准的“请购单或采购单”至财务部借款。办理完借款手续后将“请购单或采购单”退回申请人作下
