精选优质文档-倾情为你奉上第4章 费用报销标准及流程审核制度为促进公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。本制度所称费用指差旅费、业务费及其他费用。4.1 费用报销基本原则4.1.1 所有员工的费用报销，均应在出纳处填写统一的报销凭证，并将附件贴于报销凭证后，所有招待票据（交通票据）都应在发票后注明招待人员、时间（往返地点、时间），报销凭证必须内容完整，填写清楚准确，不得涂改，否则，会计可不予审核； 4.1.2 费用报销的审核流程为：经手人填写报销凭证并签字部门负责人审核签字会计审查签字总经理核批出纳处结款；若总经理不能及时签批的，可由报销人电话请示，总经理同意后电话指示出纳结款，再在最快的时间补办手续；前一次未结款的，财务不予办理下一次的费用报销；4.1.3 各种发票、收据必须符合中华人民共和国发票管理办法和实施细则的规定。无发票或者收据，需提前同财务部协商是否可以用其他方式进行报销，若没有提前通知财务部，视同无据支出，不得报销。4.2 差旅费报销基本原则4.2.1 出差审批：因公
