精选优质文档-倾情为你奉上省外分公司财务管理办法第一章 总则第一条 为充分发挥集团公司整体资金优势，提高资金运营效率，降低资金成本，防范资金风险，规范结算业务和会计核算，依据集团公司有关规定，结合实际情况，特制定本办法。第二条 本办法适用于集团公司车贷系统下各省外分公司。第三条 集团公司财务中心负责对集团下属所有分公司的财务进行集中管理，形成收支两条线，财务中心的资金管理通过车贷系统内的资金结算中心模块进行集中调度划转。第二章 资金管理（一）现金管理：1、现金日记帐与银行日记帐要求按日登记流水帐，每日库存现金必须与帐面相符。出纳必须对现金做到日清月结，随时清点库存现金。不得挪用现金，不得以白条抵库，会计必须定期或不定期对库存现金进行抽查，以保证帐款相符。2、每天的营业收入款项,必须全额缴存银行,不得坐支现金。现金库存最高限额为10000元。凡能用转帐支票支付的款项不得支付现金支票或现金，原则上2000元以下费用报销以现金支付。3、出纳应及时编制出纳日报表，次日应交记帐凭证给会计记帐。4、员工因工作需要可向财务部领取备用金，领取备用金经
