精选优质文档-倾情为你奉上资金管理及费用报销制度第一部分 总则第一条 为了加强公司资金管理，规范公司费用报销行为，提高资金使用效率，合理控制费用支出，降低经营成本特制定本制度。 第二条 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，按照资金使用用途即材料、设备采购、施工安装、经营销售、工资福利、差旅、业务招待、办公用品采购、房租水电、筹融资、资质研发等有关资金形态，制定本制度。 第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 关于资金的管理及支付原则第四条 资金的管理及支付的原则： 按预算安排，按程序支付，领导把关、部门部长负责，先收后支。使用和支付资金必须事先做预算，财务部门根据预算计划安排资金；支付资金时必须根据资金不同用途的相关规定和流程进行支付；领导按分工和权限负责资金支付的审核审批，部门部长承担资金管控责任，同时在资金预算和支付使用上必须本着先收款后支付和回款大于支付的原则计划和使用资金。第三部分 资金的预算管理第五条 资金实行预算管理：1. 资金预算分为年度预算和月度预算；年度预算由董事会批准；月度预算由年度预算分解，并根据
