1、2016 年内蒙古证券从业证券投资基金：基金财务会计报告分析模拟试题一、单项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、上市公司在本次重大资产重组前不符合中国证监会规定的公开发行证券条件，或者本次重组导致上市公司实际控制人发生变化的，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，距本次重组交易完成的时间应当不少于_个完整的会计年度。A1B2C3D5 2、提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经_签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。A2 名以上经办律师B2 名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人C3 名以上经办律师D3 名以上经办律师和其所
2、在律师事务所的负责人3、假设固定金额为 120 元，某投资者在 3000 点卖出一个单位上证指数，在1800 点平仓，而交易保证金为 5%，则其收益率为_。A200%B300%C500%D 800% 4、当未来市场利率趋于下降时，应选择发行_。A短期债券B中期债券C长期债券D中长期债券5、发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作（），提醒投资者给予特别关注A重大风险提示B风险提示C投资风险提示D重大事项提示 6、1952 年，_发表了一篇题为证券组合选择的论文，这篇著名的论文标志着现代证券组合理论的开端。A哈理马柯威茨B威廉 夏普C史蒂芬 罗斯D詹森 7、设某股票报价为 30 元，该股票在 2
3、 年内不发放任何股利。若 2 年期期货报价为 35 元，按 5%年利率借入 3000 元资金，并购买 1000 股该股票，同时卖出1000 股 1 年期期货， 2 年后盈利为_元。A157.5B165.5C192.5D207.5 8、在宏观经济分析的经济指标中，货币供给是_。A先行性指标B后行性指标C同步性指标D滞后性指标 9、在证券市场上，资金的供应者和证券的需求者是_。A证券发行人B证券投资者C证券中介机构D监管部门 10、公司申请股票上市的条件是：向社会公开发行的股份达到公司股份总数的（）以上；公司股本总额超过人民币 4 亿元的，向社会公开发行股份的比例为10%以上。A10%B15%C2
4、5%D30%11、一般而言，划分系统风险和非系统风险采用的方法是_。A历史数据法B情景综合分析法C系统分析法D积极投资法 12、_就是分析数据化。A量化分析B综合分析C横向分析D纵向分析 13、下列对社会公益基金认识不正确的是_。A社会公益基金属于基金性质的机构投资者B社会公益基金是指将收益用于指定的社会公益事业的基金C我国的各种社会公益基金可用于证券投资，所求保值增值D福利基金、教育发展基金、医疗保险基金等都属于社会公益基金14、证券投资分析师在执业过程中获取未公开重要信息时，应当_。A履行保密义务B可以传递给委托单位C不可以传递给投资人或委托单位，但可以间接建议他们买卖证券D可以将信息提供
5、给媒体，以保证信息披露的公正性 15、（）原则是公司内部部门和岗位的设置应当权责分明，相互制衡。A有效性B独立性C相互制约D健全性 16、上证国债指数的样本是_。A在上海证券交易所上市的、剩余期限在 1 年以上的固定利率国债B在上海证券交易所上市的、剩余期限在 1 年以上的固定利率国债和一次还本付息国债C在上海证券交易所上市的、剩余期限在 2 年以上的固定利率国债和一次还本付息国债D在上海证券交易所上市的、剩余期限在 2 年以上的一次还本付息国债 17、根据法人配售发行方式指引的规定，上市公司采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票时，对战略投资者配售的股票应在配售协议中约定，
6、持股期满后方可上市流通，该期限不得少于（）。A2 个月B4 个月C6 个月D1 年 18、在我国，全国银行间债券市场的主管部门是_。A中国证监会B中国银监会C财政部D中国人民银行 19、全额包销方式未售出部分由持有。A发行人B发起人C承销商D董事会 20、首次公开发行股票数量在（）亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。A1B2C3D4 21、记名股票必须置备股东名册，其中_不是股东名册的必备事项。A股东的姓名及住所B各股东所持股份数C各股东所持股票的编号D各股东可以卖出股票的日期 22、首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法，为创业板发行人设置了两项定量业绩指标，其中第一项指标是（）。A最
7、近 2 年连续盈利，最近 2 年净利润累计不少于 1000 万元，且持续增长B最近 2 年连续盈利，最近 2 年净利润累计不少于 2000 万元，且持续增长C最近 3 年连续盈利，最近 3 年净利润累计不少于 2000 万元，且持续增长D最近 3 年连续盈利，最近 3 年净利润累计不少于 3000 万元，且持续增长23、关于套利组合满足的条件，下列说法错误的是_。A不需要投资者增加任何投资B套利组合中各种证券的权数加总为零C套利组合的预期收益率必须为正数D套利组合因素灵敏度系数为 1 24、外国投资者进行战略投资后，投资者减持股份使上市公司外资股比例低于()，上市公司应在()日内向商务部备案并
8、办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。（）A10% ；10B10%；20C25%；10D25% ；2025、证券公司净资本不得低于其对外负债的_。A5%B8%C10%D15%二、多项选择题（共 25 题，每题 2 分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、证券公司将其所管理的客户资产投资于一家公司发行的证券，按证券面值计算，不得超过该证券发行总量的_。A10%B5%C15%D20% 2、业务出错按导致出错的直接原因划分，不包括_。A责任性差错B事故性差错C出纳差错D技术性差错3、企业短期融资券注册会议
9、原则上_召开一次，由_名注册委员会委员参加。（）A每周；3B每周； 5C每月； 3D每月；5 4、某投资者投资 1 万元于一项期限为 3 年、年息 8%的债券(按年计息)，按复利计算该项投资的终值为_元。A12597.12B12400.00C10800.00D13130.005、下列不属于内幕信息的有_。A公司的董事长生病B公司拟公开发行股票C公司将投资一项重大的项目D公司一董事的个人债务数额巨大且没有偿还 6、_是使投资组合中债券的到期期限集中于收益曲线的一点。A两极策略B子弹式策略C梯式策略D以上三种均可 7、对于证券交易的规定内容，我国证券法不包括_。A证券交易价格的转让标准及限制B操纵
10、证券市场及责任追究，禁止虚假信息扰乱证券市场的规定及其他禁止性规定C依法买卖证券的一般规定，上市交易的方式，不得持有、买卖股票的规定，账户保密的规定，证券服务机构和人员限制购买股票的规定，证券交易收费的规定D信息披露的一般原则规定及要求，中期报告和年度报告的内容，重大事件的信息披露，信息披露过失的责任追究，内幕信息、内幕信息知情人及禁止利用内幕信息从事证券交易的规定 8、证券发行人派发现金或者利息时，登记结算公司按照证券公司_的实际余额派发现金红利或者利息。A信用交易证券交收账户B信用交易专用证券交收账户C客户信用交易担保资金账户D客户信用交易担保证券账 9、货币市场基金能够进行投资的金融工具
11、主要包括_。A1 年以内(含 1 年) 的银行定期存款、大额存单B剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券C期限在 1 年以内(含 1 年)的债券回购D期限在 1 年以内(含 1 年)的商业银行票据 10、公开披露基金信息，不得有_行为。A违规承诺收益或者承担损失B对证券投资业绩没有进行预测C虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构11、基金销售机构内部控制应履行_的原则。A健全性B有效性C独立性D审慎性 12、我国证券业中，行业内部自律性组织是指_。A证券交易所B证券业协会C证监会D证券登记结算公司 13、下列关于股票收益的说法，错误的是
12、_。A包括股息收入、资本利得和公积金转增股本三个部分B收益和风险是并存的，通常收益越高，风险越大C股票买入价与卖出价之间的差额就是资本利得D现金股息是资本利得的一种形式14、在下列基金信息披露制度框架体系中，属于部门规章的是_。A基金管理公司治理准则B 基金运作管理办法C 基金信息披露管理办法D基金行业高级管理人员任职管理办法 15、证券公司办理集合资产管理业务时，应当遵循的流动性包括_。A对巨额退出的认定标准、退出顺序、退出价格确定等事宜作出明确约定B集合资产管理计划申购新股不设申购上限C集合资产管理计划中债券不得用于回购D托管银行、证券交易所应当对集合资产管理计划的投资范围和投资组合进行监
13、控 16、完全预期理论_。A只承认市场流动性影响远期利率B只承认对未来短期利率的预期可能影响远期利率C市场流动性可以系统地影响远期利率D承认存在其他因素影响远期利率 17、下列关于客户资产管理业务的描述不正确的是_。A由具有从事该业务资格的证券公司作为受托人B证券公司需与客户签订资产管理合同C证券公司使用客户委托的资产D证券公司实现客户资产的稳定增值 18、利用交易所交易系统平台进行基金销售的优势在于_。A使得证券公司客户以自己熟悉的方式进行基金申购赎回B在一定程度上摆脱了开放式基金募集对商业银行的严重依赖C为基金购买者提供了证券交易所这样一个拥有较多基金管理人的交易平台D交易费用较传统的柜台
14、销售方式有很大的成本优势 19、（）最重要的功能则在于发送字节较短的信息，包括基金行情和其他动态新闻。A自动传真B电子信箱C手机短信D邮寄服务 20、证券经纪商有_作用。A充当证券买卖的媒介B代替客户进行决策C向客户融资融券D提供咨询服务E稳定证券市场 21、股票和可转换公司债券的上市保荐人的条件不包括（）。A经中国证监会注册登记并列入保荐人名单B具有沪、深证券交易所会员资格之一即可的证券经营机构C恢复上市保荐人还应当具有中国证券业协会证券公司从事代办股份转让主办券商业务资格管理方法(试行)中规定的从事代办股份转让主办券商业务资格D同时具有沪、深证券交易所会员资格的证券经营机构 22、契约型基金的当事人有_。A管理人B托管人C投资者D证券公司23、资本维持原则的具体保障制度有：限制股份的不适当发行与交易和_。A实行固定资产折旧制度B实行公积金提取制度C公益金制度D盈余分配制度 24、关于骑乘收益率曲线策略，下列说法正确的有（）。A又称收益率曲线追踪策略，可以被视作水平分析的一种特殊形式B收益曲线的变化方式有平行移动和垂直移动两种C常用的收益率曲线策略包括子弹式策略、两极策略和梯式策略三种D一般认为，较平缓的收益率曲线说明长期债务与短期债务之间的收益差额趋于递减25、股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起_内不得转让。A6 个月B1 年C2 年D3 年
