会计操作手册(最全&amp#183;金装版)(共49页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上 第一章 总 则 第一节 财务人员工作职责一、 出纳工作职责1、 办理现金收付和银行结算业务。2、 登记现金和银行存款日记帐。3、 保管库存现金和各种有价证券。4、 保管有关印章、空白收据和空白支票。5、 积极配合银行做好对帐、报帐工作。6、 配合会计做好各种帐务处理。7、 完成企业领导交办的其他相关工作。二、 会计工作职责1、 按照国家会计制度的规定、记帐、核帐、报帐做到手续完备、数字准确、帐目清楚、按期报帐。2、 编制会计报表要做到帐目健全、帐目清楚、日清月结、帐证帐务相符，报表要做到内容完整、数字清楚正确、报送及时。3、 按照经济核算原则，定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向领导提出合理化建议，当好企业的参谋。4、 依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全、保密。5、 完成企业领导交办的其他相关任务。三、财务主任工作职责