精选优质文档-倾情为你奉上第3节货币资金管理办法1.现金的管理1.1公司的现金管理办法是依据财务审计部内部会计控制规范货币资金及总公司的实际情况而制定。1.2公司在下列范围内使用现金1.2.1员工工资、各项补贴、奖金；1.2.2个人劳务报酬；1.2.3根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；1.2.4各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；1.2.5出差人员必须随身携带的差旅费；1.2.61000元以下的零星支出；1.2.7中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。1.3公司根据实际需要，与基本存款账户开户银行共同商定库存现金限额，每个项目最高库存现金不超过30000元人民币。1.4现金收支的一般规定1.4.1现金应由子公司出纳保管和收支，在规定的范围内使用。1.4.2收入现金应于当日送存子公司开户银行，当日送存有困难的，最晚不得超过收入现金后的第一个工作日。1.4.3支付现金：可以从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从现金收入中直接支付，即不得“坐支现金”。1.4
