精选优质文档-倾情为你奉上一、 为了遵守国家现金管理办法的规定以及保证公司日常业务的正常经营，主要在下列情况是使用现金：支付职工薪酬、员工差旅费、通讯补贴、驾驶人员的过路过桥加油费、临时借款及其他小额支出。二、 单位财务部门要遵守四个原则管理现金：钱账分管、现金清查、现金保管和保险柜的使用。三、 员工领用备用金，借款人必须填写借款单申请签名，由部门主管、财务总监审，总经理审批后，出纳审核付款。四、 本公司定额备用金领用作为个人借款入账，由借款人专门负责，不得转借其他人，借款时间最长不超过半年，每半年清理一次，重新审定用途和范围，办理续借审批手续。五、 本公司临时备用金申请使用范围主要是下列情况：出差、临时采购、行政活动事务和其他批准借支款。临时采购备用金借款限额为2000元，员工借支额度一般不超过本人月工资的50，超过时须有公司担保人。财务部门每季度清理一次临时借款备用金，并通知当事人部门。六、 本公司临时备用需在规定限额还款和报销：出差人员，在返回公司5天内报销差旅费。对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后5天内报销。领用备用金的部门、个人、
