精选优质文档-倾情为你奉上第五章 应收帐款管理办法为了进一步规范应收帐款的日常管理和健全客户的信用管理体系对应收帐款在销售的事前事中事后进行有效控制特制定本管理办法。第一部分 事前控制一、 建立客户档案。所有的赊销客户都必须是合法和正规注册的经营体制。销售部门在签订合同进行赊销放帐前，按下列程序办理和索取客户基本资料：1、 业务员填写“客户资信评估报告”（附表1）2、 提供合作客户以下正式文件：a)营业执照或注册登记证明（含年审记录）b)国税(地税)税务登记证c)企业法定代表人的有效证明文件d)一般纳税人资格证书e)个体工商户及个人经营者提供经营者本人身份证复印件以上资料经财务部验证后留复印件（盖公司红章）存盘。由于企业营业执照每年（1月1日-4月30日）进行工商年审请业务员每年(5月-6月)向客户索取最新年审过的营业执照归档。二、 进行信用评估和跟踪记录1、 完成“客户资信评估报告”：业务员在申请客户信用额度和信用期限时应先对客户有一个直观的了解。信用额度和信用期限的授予必须考虑该客户的信
