精选优质文档-倾情为你奉上【资料】差旅费管理制度 2016-12-31会计实操大全 1总则1.1目的为规范XXXXX热电有限公司（以下简称“公司”）员工出差审批、报销程序，明确各项出差费用和补助标准，加强公司差旅费管理，制定本制度。1.2适用范围适用于XXXXX热电有限公司（以下简称“公司”）工作人员出差过程中发生的各类事项费用。1.3引用标准1)国家颁布的有关会计准则2)中华人民共和国会计法3)XX集团有限公司负责人履职待遇业务支出管理暂行办法4)XX集团其它有关差旅费的各项规定制度2职责与权限所有财务人员应该认真履行自己的职责，明确自己的权限。2.1财务部主任审核：部门主任对该项开支进行审核，对该项开支的真实性、合理性进行确认。2.2财务部会计审核：财务部会计对该项开支的合法性进行审查，核对发票单据的抬头、金额以及各项票据的真实性，根据制度规定确定可报销的范围和金额。2.3财务部主任核准：财务部主任根据本制度，对已审核的款项的合法性进行核准并加以确认。2.4其他领导
