财务运营分析报告的内容与格式(共5页).docx

精选优质文档-倾情为你奉上为了规范各分公司（中心）财务运营分析的内容、格式和方法，更好地发挥财务运营分析在企业管理中的作用，特制定本行制度。一、 财务运营分析是以各报告单位的责任会计核算报告为依据，对企业的生产经营成果以及财务运营状况进行综合评价和剖析，为公司的财务管理和经营决策提供及时、准确的财务信息，并对公司存在的问题提出改进对策。具体包括以下内容：1、 生产经营业绩说明，主要包括预算完成情况及增减因素简要分析；2、 边际效益分析； 3、 应收账款分析；4、 财务闸口指标的分析；5、 财务预警分析；6、 存在的问题及建议。各公司月度分析按以上项目进行分析说明，计财管理中心每月按第1、2、3、5、6项进行分析，形成公司总的财务运营分析报告。二、 生产经营业绩分析格式单位：万元项 目本月数预算数增减%上月实际数增减%本月止累计完成年预算%上年同期累计增长率产 值责任考核含税销售收入