收入业务控制(共7页).docx

精选优质文档-倾情为你奉上二、收入业务控制（一）收入业务控制概述收入业务控制主要有收入归口管理控制、收支两条线控制、收入分析和对账控制、票据控制等。本节主要描述新疆维吾尔自治区畜牧厅收入业务管理的内部控制各控制环节存在风险、应对措施及流程。对应管理制度见本手册附件部分。（二）收入业务流程控制矩阵文档专心-专注-专业收入业务流程控制矩阵文档（2016版）控制环节控制目标风险描述控制点编号控制措施描述控制频率控制类型控制方法控制部门控制岗位控制制度编号证据表单（1）（2）（3）（4）（5）（6）（7）（8）（9）（10）（11）（12）收入归口管理控制保证各项收入账内核算对收入业务未实施归口管理，其他部门人员未经批准办理收款业务，可能导致贪污舞弊或者私设“小金库”的风险。XJXMT-SR01对收入业务实施归口管理，明确由财务部门归口管理各项收入并进行会计计算，严禁设立账外账。每天预