精选优质文档-倾情为你奉上分支机构财务管理要求第一条 为了加强对分支机构的财务状况进行监管，保证分支机构财务信息的真实性和资产的完整性，明确经济责任，根据中华人民共和国会计法、企业会计制度、企业会计准则及其他有关规定，结合本公司的经营特点和内部管理要求，特制订本制度。第二条 现金管理分支机构现金使用必须符全现金管理制度，备用金超过额度部分必须及时送存银行。不得坐支现金，收取的现金及时存入银行账户。及时登记现金日记账，每月终了报送总公司财务部备案。第三条 银行账户管理为及时掌握资金运营情况，分支机构在当地银行只能开设基本帐户，由总公司和分支机构双方进行管理，分支机构不得随意开设其他账户和变更开户银行预留印鉴。如须变更开户银行预留印鉴，必须报总公司同意后方可变更、开设账户。总公司财务部审核银行业务往来，付款管理权限归属总公司。分支机构财务人员应按银行相关规定使用支票及其他银行票据，妥善保管支票及其他银行票据。及时登记银行日记账，每月终了报送总公司财务部备案。分支机构的银行账户U盾由总公司财务部门保管和授权。第四条
