精选优质文档-倾情为你奉上债权债务管理制度第一节 岗位责任制第一条 项目经理为本项目应收及应付款项管理的第一责任人，负责款项全过程管理。第二条 财务负责人组织应收、应付款项的日常管理工作。第三条 财务部门为应收、应付款项管理的主办部门，物资部、机械管理部、合同部门为应收、应付款项管理的协办部门，各部门应设立专、兼职的管理人员，部门之间要密切配合、互通情况，共同做好应收、应付款项管理工作。第四条 财务部门职责：(一)办理应收、应付款项的管理工作；(二)负责编制并下达应收款项催收计划及催收方案，并按月组织相关部门完成应收款项的清收工作； (三)负责建立健全应收款项台账，定期编制应收款项明细表；(四)严格按照公司资金管理和使用的有关规定，加强对外借款、对外预付账款和工程垫资的控制和监督；(五)负责应收款项管理的分析总结工作，针对问题及时提出管理建议；(六)及时偿还债务，避免长期债务情况的发生；对已形成的债务，合理确定偿还时间和规模；(七)与债权方及时沟通、核对，财务困难时，要得到债权方的理解，避免造成不良影响。
