精选优质文档-倾情为你奉上 烘焙企业门店备用金/营业款管理制度 为了加强备用金的管理，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。1、备用金解释：备用金是店面和其它各部门工作人员用作找零或支付水电费、加油费、办公费、差旅费等小额、经常性、消耗性、事务性支付项目等以现金方式借用的款项。某项费用不是经常发生或者不以现金结算或者费用的支付已经通过合同的约定明确了支付时间、支付方式的不在备用金定义的范畴，按现有制度的规定办理。2、备用金核定与申请：（1）金额核定：各部门根据业务情况，需要借用备用金的，填写“备用金申请单”先经部门经理、财务负责人审核，总经理审批。财务部门应根据销售额大小和费用的实际发生水平、费用报销周期、资金的周转次数等实际情况对申请人拟借备用金金额进行核定（大店1000-2000元，小店500-1000元）。（2）资金申请：借款人根据财务核定后的金额在出纳处借款。3、备用金的使用和保管：实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须按照申请支付的项目专款专用，不得挪做它用。备用金使用部门应
