资金管理制度(万科)(共14页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上1 目的 合理组织并规范、优化企业的资金运营，提高资金管理水平，降低资金成本及保证资金安全，加强一线公司资金意识及计划能力，调动一线公司在当地融资的积极性。 2 范围 集团总部及其所有全资企业、控股经营企业。 3 职责 督促、指导一线公司依据国家相关法律法规、集团资金规章制度制定公司的相关管理制度。 4 具体规定 4.1资金存量内控制度 4.1.1现金管理 4.1.1.1本规则所指的现金包括：人民币和外币库存现金、有价证券等。各一线公司对现金的使用应遵守国务院颁发的现金管理暂行规定。 4.1.1.2 出纳负责库存现金的日常管理，同时不得兼管或临时代理凭证录入、收入、成本、费用的台帐（合同管理）；非出纳人员不得经营现金。 4.1.1.3出纳员提取现金必须完备审批手续，方可提取。 4.1.1.4 对于现金和各种有价证券，出纳要确保其安全和完整无缺，如有短缺，当事人要负赔偿责任。 4.1.1.5 严禁“白条