精选优质文档-倾情为你奉上资金审批制度 1、总则 公司款项的支付，须经公司负责人签字批准。如负责人不在公司，电话指示。 银行U盾，经办、复核盘分人分开保管 ，制单复核分人操作。(3) 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。2、施工工程用款审批制度 施工工程用款由公司负责人批准支付，其程序按施工工程专用款支付审批工作流程执行 承包单位提出付款申请，并填写工程支付审批表。 项目部数据核对，合同比对，报财务复核,上报公司负责人审批。 公司负责人审批同意后，施工单位提供发票（合规）并与送货单一致，财务对外付款。资金支付必须依据有效合同、合规凭据和齐全的手续，并取得合规有效的票据.由于特殊原因暂时未能取得合规有效票据的，应做好相应的台账记录，明确催收责任人和催收期限，因未及时催收给公司带来税务问题或其他不利影响的，应追究责任人的责任。工程款的审批应按以上流程依次进行，不得空缺事后补签。如对已签部分有异议的可与相关人员沟通，有分歧的报领导解决，禁止压单行为。
