精选优质文档-倾情为你奉上2018年初级银行考试风险管理讲义：集团法人客户信用风险识别 2018年银行从业资格考试预计在6月份，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些银行考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！集团法人客户信用风险识别1.集团法人客户的整体状况分析集团法人客户的识别与分类(1)识别企业集团：相互之间有一定的纽带连接起来，存在直接或间接控制关系，或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群。对企业集团进行分析时要对所有的相关方进行的识别。举例：山东鲁能;央企整体上市。上市公司和母公司之间是一个企业集团和成员单位的关系。例如：长江电力、中国石油。企业集团的特征：(见教材第80页 “背景知识”)强调所有的成员单位共同的被第三方企事业法人所控制关联交易本身是中性词，如果操作监管不当，容易带来一些操作问题、一些财务方面的风险。关联方：是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企、事业法人。特例：中国移
