1、 企业所得税年度纳税申报表附表四工资薪金和职工福利等三项经费明细表申报所属期间： 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元计算机代码 申报单位 项 目 应付工资薪金总额 职工福利费 职工工会经费 职工教育经费 栏 行 1 2 3 4 5 1 生产成本 2 制造费用 3 销售（营业）费用 4 管理费用 5 在建工程 6 职工福利费 7 职工工会经费 8 合 计 9 实际发放工资总额或实际提取的三项经费 10 准予税前扣除额 11 纳税人本期职工人数 12 工资薪金项目纳税调整额 13 职工福利费等三项经费纳税调整额 纳税人声明： 我确信上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况负法律责任。纳税人单
2、位公章： 办税人员姓名： 纳税人申报日期： 年 月 日 代理申报中介机构声明： 此表根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及实施细则的规定填报。我确信，上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况的代理负法律责任。 代理申报中介机构签章：代理日期 年 月 日 经办人： 经办人执业证件号码：联系电话： 主管税务机关： 受理申报税务机关公章 税务所： 审核人： 录入人： 受理申报日期： 年 月 日 企业所得税年度纳税申报表附表五资产折旧、摊销明细表申报所属期间： 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元计算机代码 申报单位 本年增加 资 产 本年减少资 产 资 产 类 别 上年底资产原价或摊余价值 上年
3、资产折旧或摊销额 原 价 折旧 或摊 销 原 价 折旧 或摊 销 本年资产折旧或摊销 资产重估多计提的折旧或多摊销额 计入制造费用的折旧或摊销 计入营业费用的折旧 计入管理费用的折旧 计入在建工程的折旧或摊销 允许税前扣除的折旧或摊销 税前纳税调整金额 栏 行 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1 固定资产合计 2 无形资产合计 3 纳税人声明： 我确信上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况负法律责任。 纳税人单位公章：办税人员姓名： 纳税人申报日期：年 月 日 代理申报中介机构声明： 此表根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及实施细则的规定填报。 我
4、确信，上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况的代理负法律责任。 代理申报中介机构签章： 代理日期 年 月 日 经办人： 经办人执业证件号码： 联系电话： 主管税务机关： 受理申报税务机关公章 税务所： 审核人： 录入人： 受理申报日期： 年 月 日 企业所得税年度纳税申报表附表六坏帐损失明细表申报所属期间： 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元计算机代码 申报单位 1、期初坏帐准备帐户余额 2、上年申报的坏帐准备纳税调整额 3、期初应收帐款余额 4、期末应收帐款余额 5、本期实际发生坏帐损失 6、本期收回已核销的坏帐 7、本期增提坏帐准备 8、本期按税法规定增提坏帐准备 9、期末坏帐准备
5、帐户余额 10、本期申报的坏帐准备纳税调整额 1 本期实际发生的坏帐 应收帐款 到期日 无法收回的帐款的原因 债务人名称 债务人详细地址 （1） （2） （3） 2 本期收回已核销的坏帐 应收帐款 到期日 重新收回的帐款的原因 债务人名称 债务人详细地址 （1） （2） （3） 纳税人声明： 我确信上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况负法律责任。 纳税人单位公章： 办税人员姓名： 纳税人申报日期： 年 月 日 代理申报中介机构声明： 此表根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及实施细则的规定填报。我确信，上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况的代理负法律责任。 代理申报中介机构签章：
6、代理日期 年 月 日 经办人： 经办人执业证件号码： 联系电话： 主管税务机关： 受理申报税务机关公章 税务所： 审核人： 录入人：受理申报日期： 年 月 日 企业所得税年度纳税申报表附表七 广告支出明细表申报所属期间： 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元计算机代码 申报单位 行次 项 目 广告发布者名称 广告发布者地址 本期累计金额 1 合 计 - - 2 广播电视台广告小计 - - （1） （2） （3） ： ： 3 报刊杂志广告小计 - - （1） （2） （3） ： ： 4 广告礼品小计 - - （1） （2） （3） ： ： 5 其他小计 - - （1） （2） （3） ： ：
7、注：1、不得扣除的粮食类白酒的全部广告支出： 元 2、允许扣除广告支出额： 元 纳税人声明： 我确信上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况负法律责任。 纳税人单位公章：办税人员姓名： 纳税人申报日期：年 月 日 代理申报中介机构声明： 此表根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及实施细则的规定填报。 我确信，上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况的代理负法律责任。 代理申报中介机构签章： 代理日期 年 月 日 经办人： 经办人执业证件号码： 联系电话： 主管税务机关： 受理申报税务机关公章 税务所： 审核人： 录入人： 受理申报日期： 年 月 日 企业所得税年度纳税申报表附表八公益救济性
8、捐赠明细表申报所属期间： 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元计算机代码 申报单位 行次 用 途 非营利社会团体或国家机关名称、地址、电话 受赠人名称、地址 本期累计金额 1 公益性捐赠小计 - - （1） （2） （3） ： ： 2 救济性捐赠小计 - - （1） （2） （3） ： ： 3 合 计 注：1、公益救济性捐赠扣除限额： 元 2、捐赠支出总额： 元 3、捐赠支出纳税调整额 ： 元 （3=2-1） 纳税人声明： 我确信上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况负法律责任。 纳税人单位公章： 办税人员姓名： 纳税人申报日期： 年 月 日 代理申报中介机构声明： 此表根据中华人民共和
9、国企业所得税暂行条例及实施细则的规定填报。我确信，上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况的代理负法律责任。 代理申报中介机构签章： 代理日期 年 月 日 经办人： 经办人执业证件号码： 联系电话： 主管税务机关： 受理申报税务机关公章 税务所： 审核人： 录入人： 受理申报日期： 年 月 日 企业所得税年度纳税申报表附表九税前弥补亏损明细表申报所属期间： 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元计算机代码 申报单位 项 目 年 年 年 年 年 合 计 亏损或所得 已申请弥补亏损 尚未弥补亏损 本年度申请弥补亏损 纳税人声明： 我确信上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况负法律责任。 纳税
10、人单位公章： 办税人员姓名： 纳税人申报日期： 年 月 日 代理申报中介机构声明： 此表根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及实施细则的规定填报。 我确信，上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况的代理负法律责任。 代理申报中介机构签章： 代理日期 年 月 日 经办人： 经办人执业证件号码： 联系电话： 主管税务机关： 受理申报税务机关公章 税务所： 审核人： 录入人： 受理申报日期： 年 月 日 企业所得税年度纳税申报表附表十企业所得税减免项目表申报所属日期 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元计算机代码： 申报单位 项 目 行 所得额 税 率 应纳税额 减免税额 栏 次 次 1 2 3
11、 4 合 计 1 一、高新技术企业 2 二、新办第三产业企业 3 其中：咨询信息服务业 4 三、新办资源综合利用企业 5 四、受灾企业 6 五、劳动就业服务企业 7 六、校办企业 8 七、福利生产企业 9 八、乡镇企业 10 九、监狱劳教性企业 11 十、国有农口企业 12 其中：种植业 13 养殖业 14 农副产品初加工 15 十一、其他 16 纳税人声明： 我确信上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况负法律责任。 纳税人单位公章： 办税人员姓名： 纳税人申报日期： 年 月 日 代理申报中介机构声明： 此表根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及实施细则的规定填报。 我确信，上述申报情况和数字真实、准确，并对申报情况的代理负法律责任。代理申报中介机构签章： 代理日期 年 月 日 经办人： 经办人执业证件号码： 联系电话： 主管税务机关： 受理申报税务机关公章 税务所： 审核人： 录入人： 受理申报日期： 年 月 日
