中高层离任审计流程图(共13页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上XX集团离任审计流程根据董事会或集团总裁指令进行离任审计立项离职人绩效考核记录离职人岗位说明书出具报告期限离职性质确定并组成审计小组，下发审计通知书离任人提交任期履职报告审计小组拟定审计方案被审计单位准备资料提交资料并承诺 提交资料并承诺 具体实施审计：分析性复核、访谈、测试、抽样审计等核对工作底稿形成审计工作底稿审计小组起草审计报告草稿经营成果真实性重大经营决策经济责任法律法规制度遵循情况资产质量变动状况财务核算合规性经营绩效变动情况审计负责人复核审计报告征求被审计对象和离任人意见有异议，是否追加审计或调整报告无异议审定审计报告报集团领导根据集团领导批示分发审计报告