1、湖南广播电视大学（湖南网络工程职业学院）差旅费管理办法第一章 总则第一条 为加强和规范我校差旅费管理，根据湖南省直机关差旅费管理办法 （湘财行201415 号） ，以及湖南省省直机关差旅住宿费标准明细表 （湘财行【2016】7 号） ，结合我校实际，制定本办法。第二条 本办法适用于校属各单位和部门。第三条 差旅费是指我校工作人员到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。第四条 各部门要严格执行出差、报销事前审批制度。出差必须凭分管校领导批准的公务出差审批单报销(详见附件 1)，会议、培训差旅费，还需在公务出差审批单后附会议通知或培训通知报销。学校巡教巡考出差
2、人员差旅费可以凭教务处巡教巡考方案报销，不需要再填制公务出差审批单。学校正处级干部外出必须经校长或书记事先审批, 副处级干部外出必须经分管校长事先审批。从严控制出差人数和天数。严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研，不得向分校或其他单位转嫁差旅费。2第五条 我校工作人员差旅费开支实行“分项计算，包干使用，超支自负”的管理办法。第二章 城市间交通费第六条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第七条 出差人员应当按规定等级乘坐
3、交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：职务或职称 火车（含高铁、动车、全列软 席列车） 轮船 飞机 其他交通工 具正副厅级火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座二等舱位 经济舱 凭据报销副高以上职称、副处以上人员火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座三等舱位 经济舱 凭据报销其他人员火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座三等舱位经济舱（经批准） 凭据报销飞机票报销严格遵守湖南省财政厅转发财政部 中国民用航空局关于加强公务机票购买管理有关事项的通知省财政厅湘财购【2015】1 号文（详见附件 2） 。所有公务机票必须通过指定途
4、径购买，否则只予报销同程高铁车票价格。其他人员出差原则上应优先选择铁路和公路交通，在能够节约一晚住宿费的情况下或乘车时间超过 10 个小时，可以乘坐飞机 ,但需要事先经分管校领导审批。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。第八条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人3员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的公共交通工具。城市间交通工具使用学校公车的，扣除期间每天的市内交通费补助。第九条 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。第十条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份（限每人每次一份） ，凭据报销。所在单位统一购买交通意外保险
5、的，不再重复购买。第三章 住宿费第十一条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。第十二条 工作人员公务出差，应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿（住宿费限额标准详见附件 3） 。第四章 伙食补助费第十三条 伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。第十四条 伙食补助费按出差自然（日历）天数包干补助。省外出差，执行财政部公布的分地区伙食补助费标准每人每天100 元（西藏、青海、新疆每人每天 120 元） ；省内出差，补助标准为每人每天 100 元。第十五条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安4排用餐的
6、或本单位招待外单位的，参与人员不再享受该餐伙食补助。第五章 市内交通费第十六条 市内交通费是指工作人员因公出差期间在市内乘坐交通工具发生的市内交通费用。第十七条 市内交通费按出差自然（日历）天数包干补助，补助标准为每人每天 80 元。第十八条 出差人员自带公务交通工具的，或由接待单位或其他单位提供交通工具的，应在差旅费报销单据中如实申报，不予补助市内交通费。第六章 报销管理第十九条 出差人员应当严格按规定标准在本单位报销差旅费；每次出差只能报销一次差旅费，出差期间只能享受一次相关补贴，不得向分校、校属企业转嫁。第二十条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、交通意外保险费、经批准发
7、生的签转或退票费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。实际住宿费超过规定限额标准部分由个人负担。伙食补助费和市内交通费按规定标准包干补助，不凭票报销。出差人员当天往返的，按一天计算核报伙食补助费和市内5交通费。长沙市内公务活动的交通费，车改政策出台前，可以参照差旅费管理办法凭分管校领导事前签字同意的会议通知、培训方案、专项工作方案，按每人每天 80 元给予交通费补助。会议、培训、专项工作没有统一安排就餐的，返程时间确实超过就餐时间需要在外就餐的，每人每天给予 50 元伙食补助，不再报销其他任何形式的交通费、误餐费发票。车改政策落实后市内公务活动交通费补助同步取消。第二十一条 工作人员出
8、差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单（经校领导审批的会议通知或培训通知） 、机票、登机牌、车票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算，不能提供银行结算凭证的不予报销。第二十二条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费。城市间交通费、伙食补助费和市内交通费根据具体情况给予补助。第二十三条 工作人员到常驻地以外地区参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支；在途期间的差旅费，按照本办法规定由所在单
9、位报销。第二十四条 经组织批准，工作人员到常驻地以外地区实（见）习、挂职锻炼、跟班学习或支援工作等，其差旅费按以6下规定报销：（一）在途期间（仅指首次前往和期满返回）的差旅费，按照本办法规定回所在单位报销。（二）在外地工作期间，由所在单位按每人每个工作日省内 30 元、省外 40 元的标准发放伙食补助费。省财政厅另有规定的从其规定，不得重复领取。在省内工作期间不再报销住宿费和市内交通费，在省外工作期间不再报销市内交通费。（三）工作期间的差旅费，按照当地差旅费管理规定执行，由接收单位承担。第二十五条 经组织批准带薪参加党校、行政学院或社会主义学院等脱产学习（不包括学历学位教育，含教师顶岗实习）并
10、在校食宿的，学习（实习）期间学校（单位）统一收取的伙食费由所在单位在伙食补助费限额标准内据实报销，不报销市内交通费；学习期间，按每人每天 20 元的标准发放公杂费补助。离开本地城区参加学习的，在途期间的差旅费，按照本办法规定由所在单位报销。第二十六条 援藏援疆人员休假及配偶探亲差旅费的报销，按照我省援藏援疆干部有关待遇规定执行。相关差旅费标准低于本办法的，从本办法。第二十七条 经学校批准代表学校外出参赛、参加活动的学生，城市间交通费、住宿费应该在保证安全和比赛、活动的前提下选择经济型公共交通工具和经济型酒店。比赛（活动）举办方未统一安排就餐的，伙食费按 50 元/人/天包干, 不再7另外凭票报
11、销。市内交通费在合理范围内凭票实报实销，原则上以公共交通工具为主。第七章 职工探亲路费报销第二十八条 根据国家劳动局(81)劳总险字 12 号关于制定国务院关于职工探亲待遇的规定实施细则的若干问题的意见 ，财政部(81)财 行 字 113 号关于颁发关于职工探亲路费的规定的通知等精神，教职工探亲由人事处审批，财务处凭人事处审批的通知单办理报销手续。未婚职工探望父母每年报销一次，已婚职工探望父母四年报销一次，其报销标准是往返车船费和中途住宿费总额扣除本人国家工资标准百分之三十以外的部分由学校报销。职工探亲不分职级，火车可报硬席卧铺费，轮船报三等舱位(或比统舱高一级舱位)。探亲往返途中，必须中途转
12、车、转船并在中转地点住宿的，每中转一次，可凭据报销一天的住宿费。中转住宿费超过规定天数的，其超过部分由职工自理。第八章 监督问责第二十九条 学校各部门应当加强工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅8自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。第三十条 财务部门会同有关部门对各部门差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：（一）出差活动是否按规定履行审批手续；（二）差旅费开支范围
13、和标准是否符合规定；（三）差旅费报销是否符合规定；（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；（五）差旅费管理和使用的其他情况。第三十一条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。第三十二条 违反本办法，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；（二）虚报冒领差旅费的；（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；（四）不按规定报销差旅费的；（五）转嫁差旅费的；（六）其他违反本办法行为的。有前款所列行为之一的，由财务部门会同有关部门责令改9正，违规资金予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请学校按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送司法机关处理。第六章 附则第三十三条 本办法由湖南广播电视大学负责解释。第三十四条 本办法自发布之日起施行，学校原有相关规定同时废止。10附件：公务出差审批单出差事由 *出差地点 *出差起止日期 *出差人数* *出差人员 职务或 职称 交通工具 交通工具 金额 住宿标准 伙食交通补助1 * * *2345预计差旅费金额出差经费开支部门 * 出差经费开支项目 *部门负责人审核： * 分管校领导审批：*说明：*项为必填项
