中级财务会计：货币资金(共3页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上第二章 货币资金一、单项选择题1、企业对无法查明原因的现金溢余，经批准后应转入( )科目。A、主营业务收入 B、营业外收入 C、其他应付款 D、其他业务收入2、企业现金收入应于当日送存开户银行，当日送存有困难的，由（ ）确定送存时间。A.上级主管部门B.本企业领导C.开户银行D.财政部门3、银行汇票的付款期为（ ）A.半年B.一年C.三个月D.一个月4、单位信用卡的资金一律从其( )转账存入。 A、专用存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、基本存款账户5、不属于其他货币资金核算范围的是（ ）A.存出投资款B.信用证保证金存款C.备用金D.银行汇票存款6、外汇存款通过（ ）科目核算A.其他货币资金B.银行存款C.备用金D.其他应收款7、支票按是否可以提取现金分为（ ）A.空头支票和空白支票B.远期支票和即期支票C.转账支票和现金支票D.普通支票和专用支票8、银行本票是由（）签发。