学校内控不相容岗位相分离管理制度(共1页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上不相容岗位相分离管理制度 为了使得学校的各部门工作相一致或相联系，并受其监督和制约。形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制，制定本制度。 1、出纳员负责登记现金明细账，会计负责登记总账 。 2、出纳员负责现金支付，主管校长负责稽核，会计负责档案保管，收入、支出、费用、债权债务账目的登记 。 3、出纳员负责支票保管，会计负责财务章保管 。 4、会计负责票据保管，校长负责票据审批 。 5、出纳员负责请购，校长负责审批。 6、出纳员负责采购、相关部门负责人验收，会计记录 。 7、校长负责付款审批，出纳员付款执行 。专心-专注-专业