精选优质文档-倾情为你奉上1.目的规范公司的收款管理工作，提高相关部门的工作效率，避免资金风险，保障公司权益。2.范围适用于营销中心收回账款经财务处理入账的工作，其他收款工作可参考本流程。3.术语和定义无4.职责 4.1 财务部主管4.1.1财务部主管审核日常付款申请、费用报销申请是否符合有关公司财务规定。4.1.2日常会计账务处理、财务管理。4.1.3月末检查核对各级账目、结账、报表。4.2 财务部出纳4.2.1现金收款4.2.1.1现金收款的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。4.2.1.2现金一经点清，应开具收款收据并加盖现金收讫章，多收或少收金额，由责任人负责。4.2.1.3把每日收到的现金送到银行，不得坐支现金。4.2.1.4每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。4.2.2银行账处理4.2.2.1登记银行日记账。4.2.2.2每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解资金运作情况，以调度资金。每日下班
