1、1湄潭县 2016 年 1-10 月财政预算执行情况及 2017 年财政预算草案报告（2016 年 11 月 25 日在湄潭县第十六届人民代表大会第一次会议上） 湄潭县财政局局长 廖国忠各位代表：受县人民政府委托，现将湄潭县 2016 年财政预算执行情况及 2017 年财政预算草案提请县第十六届人大第一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。一、五年财政工作回顾及后五年工作目标（一）财政工作简要回顾1、注重提升财政收支稳步增长。县财税部门紧紧围绕年初市、县下达的工作目标任务,采取切实可行措施，狠抓收入管理，创新理财思路，千方百计挖掘增收潜力，加强征管，应收尽收，确保收入任务圆
2、满完成。全县实现公共财政预算总收入419020 万元，平均增幅 5.35%；一般公共财政预算收入209331 万元，平均增幅 3.91%；一般公共财政预算支出完成1049945 万元,平均增幅 3.2%。2、注重提升财政民生保障能力。我们始终坚持“为民理财、为民服务”理念，不断优化支出结构、提高民生保障能力，加大财政对扶贫、“三农”、教育、医疗卫生、保障性住房等民生县十六届人大一次会议资料 之五2领域的投入,使人民群众充分享受到了公共财政带来的实惠。一是加大财政扶贫资金投入。五年来，投入扶贫资金 14358 万元，其中专项财政扶贫资金 11933 万元、上海帮扶 1025 万元、烟草扶贫 14
3、00 万元。净增扶贫资金 10764 万元，增长299.5%；扶贫资金年度平均增幅达 57.1%。减少贫困人口4.08 万人，实现了当期减贫任务的目标，从而加快了贫困镇村“减贫摘帽” 的步伐。二是加大对“ 三农”的投入力度。五年来，投入水利资金 105046 万元, 解决了全县 2 万多人的饮水安全；治理水土流失面积达 150 平方公里；完成了 12 条河流的治理和茅石灌区、关坎脚水库相关建设工程及县城部份区域防洪排涝等；分别在洗马、马山、天城、石莲等镇实施了烟水配套工程建设。投入现代农业（茶产业）资金 9500 余万元，有效推进茶叶基地建设，至 2015 年底，全县茶园面积达 60 万亩，其
4、中投产茶园 45 万亩，茶叶总产量达 4.1 万吨，产值提升到28.1 亿元，实现茶叶综合收入近 50 亿元。财政投入生态绿化造林资金 22000 万元，完成植树造林 23.7 万亩，森林覆盖率从 57.6%提高到 62.8%，有力推进了国家生态示范县创建工作。投入土地开发资金 17140 万元，实施土地开发项目 58 个，已建成高标准基本农田 4876 公顷。三是优先教育文化事业发展的投入。五年来，县级财政投入教育文化经费 271021 万元，占公共财政预算支出的 27.31%，确保了教育各项事业发展的需求。四是确保城镇居民医疗保障水平。五年来，拨付行政事业单位职工医疗保险金 10918 万
5、元，离休干部医药费 1300 万3元;拨付城镇居民医疗保险费用 6022 万元、新型农村合作医疗保险费用 50807 万元；通过筹资融资及向上级争取专项资金等渠道投入 25304 万元，用于县人民医院整体搬迁、中西医结合医院扩建等基础设施及医疗设备建设，切实改善了干部职工和人民群众“看病难，看病贵”的问题。五是确保贫困群体贫有所济。五年来，投入 12663 万元确保了抚恤及优抚安置人员、困难人员补助及就业补助金的发放；投入 4306 万元确保城镇低保对象低保金的发放（低保金从 2011 年每人每月 240 元提标到 2015 年的每人每月 440 元，增长 83%）；投入 14658 万元确保
6、农村低保对象低保金的发放（低保金从 2011 年每人每年 1320 元提标到 2015 年的每人每年 2580 元，增长 95%）；投入 819 万元确保五保对象供养金的发放；投入 900 万元用于孤儿生活补助；投入 3822 万元用于自然灾害及临时救助，确保灾后群众恢复生产及生活救助；投入 21579 万元用于城乡社会养老保险，协调推进城乡老有所养的社会保障机制，有力保障了城乡弱势群体生活的基本需求。3、注重推进财政重点项目建设。一是大力实施农村村级公益事业“一事一议” 财政奖补项目建设。争取项目资金 7828 万元，实施项目 251 个，群众投工投劳 313825 个，惠及 15 个镇（办
7、），受益农户 21038 户，受益人口 81059 人；二是争取财政奖补示范村寨项目资金 3295 万元，实施项目 161 个，群众投工投劳 101402 个，受益农户 2794 户，受益人口11596 人； 三是争取“四在农家 美丽乡村” 小康寨行动计划项目4资金 12663 万元，实施项目 679 个，覆盖村寨 87 个，受益农户自筹或投劳折资 4026 万元；四是申报实施农业综合开发项目 32 个，项目总投资 13282 万元，其中财政资金 9129 万元，自筹资金 4153 万元。通过项目的实施，切实改善了农村居民生产生活条件，农业基础设施得以加强，提高农业综合效益，促进了农民增收，助
8、推了“四在农家 美丽乡村”建设提档升级，为湄潭全境域推进乡村旅游大发展，打造中国最美新农村作出了应有贡献。4、注重财政各项改革稳妥推进。一是加大国库集中收付改革力度。通过近五年的努力，各项财政资金直接支付比例达到了 98.15%；二是遵循新 预算法规定，严格预算约束。认真落实省对下分税制财政管理体制，调整和完善县镇财税管理体制；三是推行财政预算支出标准定员定额体系建设；四是全面推行财政预决算、部门预决算及“三公”经费信息公开；五是清理盘活财政存量资金,将存量资金纳入次年预算管理；六是加强政府采购管理。五年累计完成政府采购计划 100552 万元, 实际采购额 95726 万元，节约资金 469
9、6 万元，节约率4.81%；七是 建立和完善了国有资产管理制度，对全县各类国有资产进行清理，经评估后按照资产属性分别划入了县级国有独资公司，为我县资产证券化、公司实体化奠定了坚实基础；八是强力推进财政投资评审，对 719 个政府投资项目预算进行审核，送审金额 288865 万元、审定金额 251276 万元、审减额 34444 万元，审减率为 11.92%，提高了财政支出绩效管理水平。55、注重社会资本投入县域发展。组织协调各部门多渠道融资，用于基础设施建设，五年来，共融资 511304 万元，为地方基础设施提供了有力的资金保障。6、注重债务风险加大偿债力度。五年来，坚决按照国家相关文件要求，
10、严格防范债务风险，建立健全政府性债务管理制度和风险预警机制，加大政府债务偿还力度，着力降低政府债务风险，共偿还贷款本金 128407 万元、利息 46212 万元。（二）财政工作目标任务按“十三五” 规划，2016 年预算安排公共财政总收入应完成122285 万元、一般公共预算收入应完成 63456 万元。因受经济下行、“营改增” 政策及连续五年高增长等因素影响，预计2016 年公共财政总收入完成 92300 万元、一般公共预算收入完成 43295 万元，后五年均按 10%速度增长，按此测算，到2021 年，全县公共财政总收入力争达到 150000 万元以上、一般公共预算收入力争达到 7000
11、0 万元以上。二、2016 年财政预算执行情况2016 年，面对经济下行,财政收支矛盾压力加大的形势，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，准确把握改革、发展、稳定的工作大局，以调整经济结构、转变发展方式为主线，以创建“发展型、民生型、绩效型” 三型财政为目标，统筹兼顾、突出重点，狠抓收入、优化支出、强化管理、注重绩效，认真组织实施县十五届人大第五次会议通过的财政预算，较好地完成了财政各项工作任务。6（一）公共财政预算收支完成情况1、公共财政预算总收入完成情况。预计全年可完成 92300万元。截止 10 月 31 日，全县公共财政预算总收入完成 89728万元，为市下
12、计划 120100 万元的 74.71%，为县人代会通过预算 122285 万元的 73.38%，比上年同期 87939 万元增长2.03%，增收 1789 万元。（具体收入完成情况详见表一）2、一般公共财政预算收入完成情况。预计全年可完成43295 万元。截止 10 月 31 日，一般公共财政预算收入完成41613 万元，为市下计划 63500 万元的 65.53%，为县人代会通过预算 63456 万元的 65.58%，比上年同期 44031 万元下降5.49%，减收 2418 万元。（具体收入完成情况详见表一）3、一般公共财政预算支出完成情况。截止 10 月 31 日，全县一般公共财政预算
13、支出完成 197752 万元，为年预算的117.74%，比上年同期 160008 万元增支 37744 万元（增支的原因主要是人员刚性支出增长以及上级专项转移支付增加），增长 23.59%。（具体支出完成情况详见表二）鉴于目前预算年度尚未结束，收支平衡情况在 2016 年财政决算报告中根据实际财政收支执行情况据实反映。（二）基金预算收支执行情况。截止 10 月 31 日，政府性基金收入完成 18365 万元，为年预算的 21.93%，比上年同期下降 52.41%；其中：基金本级收入累计完成 17947 万元，上级补助收入 418 万元；政府性基金支出完成 16973 万元，为年7预算的 20.
14、27%，比上年同期下降 49.89%。（具体收支完成情况详见表三）（三）政府债务偿债执行情况1、截止 10 月 31 日，按年初计划已偿还政府债务（融资）本息共计 62439 万元，其中：本金 42106 万元、利息 20333万元。（具体明细详见表四）2、截止 10 月 31 日，按年初计划已偿还政府置换债券转贷资金利息 8331 万元，其中：一般债券 7226 万元、专项债券 1105 万元。（具体明细详见表五）（四）2016 年财政主要工作措施1、着力增强财政稳收入促增长。始终坚持以组织收入为抓手，坚持依法理财，强化收入征管，千方百计挖掘税源，拓展收入增长渠道，认真开展税源调查活动，了解
15、企业生产经营状况，定期召开财税分析会，及时掌握税收动态信息，分析难点，探索化解对策，强化税收征管，做到应收尽收，尽力确保缩小财政收入缺口。2、着力提升社会发展保障能力。一是加大向上争取资金力度。截止 10 月 31 日，争取上级补助资金 184666 万元，提高项目建设的资金保障能力；二是加大筹资融资力度。截止 10月 31 日，协助相关部门及融资平台共筹资融资 172684 万元，有效地弥补了我县重大项目建设和社会事业发展资金的不足。3、着力深化政府采购管理。认真组织实施政府采购法，进一步规范和完善政府采购的组织体系、制度体系和运行体系，8扩大政府采购范围，制定政府采购预算，提高财政资金使用
16、效益。一是积极探索适合县情的政府采购模式，规范完善政府采购行为；二是坚持由采购业主确定采购标准和质量，不以降低质量去换取节约，政府采购质量不断提升；三是积极拓宽政府采购实施范围，结合政府采购预算编制，进一步扩大政府采购范围。截止 10 月 31 日，全县执行采购预算 56568 万元，实施政府采购 52 宗，实际采购中标金额 55797 万元，节约资金771 万元，资金节约率 1.36%。4、着力推进财政科学化精细化管理。一是继续深化部门预算、国库集中收付、非税收入征缴管理等改革，完善财政预算执行动态监控体系，防范财政资金安全风险，提高了财政预算管理水平；二是积极开展财政管理绩效考核工作，加强
17、重点项目绩效考评，注重绩效考评结果运用，提高财政绩效管理水平。截止 10 月 31 日，共完成财政投资评审项目 169 个，送审预算金额 78135 万元，审定金额 67260 万元，审减金额 10874万元，审减率 13.92%；三是深入推进财政预决算、“三公经费”信息公开工作，构建“阳光财政”，提高财政工作透明度。5、着力预防财政债务风险。为预防财政债务风险，积极化解存量政府债务，切实降低政府债务风险，一是积极推动平台公司实体化转型升级，二是多措并举推动 PPP 项目落地，三是加快处置存量资产以提高自有资金偿还占比。6、着力推进财政重点项目建设。一是投入“四在农家美丽乡村”小康寨行动计划项
18、目建设资金 4800 万元（上级补助93000 万元、奖励资金 600 万元、县级配套 1200 万元），实施村寨 25 个，项目惠及 15 个镇（办）；二是投入农村村级公益事业“一事一议” 财政奖补项目建设资金 2023 万元（上级补助 1445 万元、县级配套 578 万元），实施项目 56 个，项目惠及 12 个镇（办）31 个行政村；三是投入革命老区转移支付项目建设资金 550 万元，对洗马镇梅子坝村、高台镇金塘村的基础设施进行改造；四是投入农业综合开发项目建设资金3768 万元（财政资金 2315 万元、自筹资金 1453 万元），实施项目 7 个。截止 10 月 31 日，土地治理
19、项目、产业化经营项目、龙头企业带动产业发展试点项目均通过了省级验收。三、2017 年财政预算草案 （一 ）公 共 预 算 安 排 情 况根据全县经济社会发展目标，按照确保重点、兼顾一般、支出有序的原则，安排 2017 年公共财政预算总收入 101530万元，比上年增长 10%；一般公共财政预算收入 44344 万元，比上年增长 10%（新口径）。（具体安排情况详见表六）按现行财政体制计算，2017 年地方财政可用财力为177899 万元（含政府置换债券转贷资金 46500 万元），根据预算收支平衡原则，安排 2017 年地方财政支出预算 177898万元( 不含专项转移支付资金，故与上年实绩数
20、不可比) ，当年结余 1 万元。（具体收支安排情况详见表七）（二 ）基 金 预 算 安 排 情 况根据基金项目收入情况和实际支出需要，按照“以收定支”10的原则，2017 年政府性基金收入预算安排 78500 万元，支出预算安排 78500 万元，收支相抵，当年无结余。（具体收支详见附表十、十一）（三 ）国 有 资 本 经 营 预 算 安 排 情 况国有资本经营预算是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。按照预算法及上级绩效考核有关要求，2017 年，我县对国有资本经营预算进行试编，将遵义湄潭供水有限责任公司和湄潭县物资贸易有限责任公司两家企业纳入试编范围，具体编制情况如下：国有资本经营预算
21、收入 31 万元（为国有控股、参股企业上缴财政的股利、股息收入），其中：供水公司 24 万元、物资公司 7 万元；其他国有资本经营预算支出 31 万元（指国有控股、参股企业上缴财政的股利、股息收入调入一般公共预算，统筹用于一般公共预算支出）；收支相抵当年无结余。（具体收支情况详见表十二）（四 ）社 会 保 险 基 金 预 算 安 排 情 况2017年，社会保险基金预算安排收入86568万元，其中：保险费收入48253 万元（个人缴费和政府对参保人缴费给予的补贴）、利息收入131万元（社会保险基金专户产生的利息转入基金的收入）、财政补贴收入38182万元（各级财政补贴）、转移收入2万元（从县外调入人员的保险费划转）；安排社会保险基金预算支出83894万元，其中：社会保险待遇支出82677万元（包括城乡养老保险基础养老金支出和个人账户养
