1、1QHFS0320150004青经信中2015383 号青海省经济和信息化委员会关于印发青海省非公有制企业建立现代企业制度规范的通知各市、州经（商、发）委、工信委，西宁经济技术开发区，柴达木循环经济实验区，海东工业园：按照青海省全面深化给个领导小组的安排部署，结合关于规范跪进非公有制经济组织建立现代企业制度的指导意见（青经信中2014 361 号），特制 订青海省非公有制企 业建立现代企业制度规范，现印发给你们，请认真遵照执行。青海省经济和信息化委员会2015 年 12 月 14 日青海省 经济 和信息化委 员 会文件2青海省非公有制企业建立现代企业制度规范第一章 总则第一条 为加快我省非公有
2、制企 业 建立现代企业制度，更好地适应社会主义市场经济需要，提高综合素质和核心竞争力，根据 中华人民共和国公司法、 中华人民共和国中小企业促进法等国家有关法律、法规和规范性文件规定，结合我省实际制定本规范。第二条 本规范所称 现代企业制度，是指以 规范和完善的企业法人制度为主体，以有限责任制度为特征，以公司制企业为主要组织形式和以健全科学管理制度为宗旨的新型企业制度。第三条 建立现 代企业制度的目的，使非公有制企 业真正成为“ 产权 清晰、 责权 明确、管理科学” 的自主 经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的企业实体。第四条 建立现 代企业制度的关键 ，是产权制度创新、组织制度创新和管理制度创
3、新，重点发展多元化投资主体，完善法人治理结构，强化科学管理。第五条 坚持一切从 实际出发，因地制宜，因企制宜，循序渐进，逐步规范，积极稳妥地推进非公有制企业建立和完善现代企业制度。第二章 产权制度改革3第六条 加快非公有制企业产权制度改革步伐。鼓励非公有制企业积极参与国有企业改革，吸收国有资本，发展混合所有制经济。第七条 企业应采取参股、控股、置换转让、资产重组等多种手段，对企业实行股份制改造，优化股权结构，逐步向有限责任公司或股份有限公司发展。第八条 企业应 依法自主经营，照章 纳税，以其全部法人财产独立承担民事责任。第九条 企业应当维护出资人的合法权益，当公司的控股股权发生转移时，应当及时
4、准确地向全体股东披露信息。第三章 法人治理结构第十条 企业应 明确股东（大）会、董事会、 监事会和经理层的职责，并规范运作，形成各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构。第十一条 董事会 应维护出资人的 权益，对股东会负责。充分发挥董事在职权范围内对重大问题的统一决策和选聘经营者的作用，制定集体决策并可追溯个人责任的董事会议事规则。第十二条 监事会 应按照职责和权 限依法对企业财务进行检查，对董事会、经营者的行为进行监督，保障出资人权益、公司利益不受侵犯。监事会成员由股东（大）会选举产生。第十三条 经理层包括总经理、副总经理以及总工程师、总会计师、总经济师。经理层行使对企业日常生产经营进行管
5、理4的作用。总经理由董事会聘任，根据董事会的决策，全面负责企业的日常经营管理，对董事会负责。总经理经董事会决定可以从董事会成员中选聘，总经理原则上不能兼任董事长。规模以上企业可根据情况设立总工程师、总会计师、总经济师。第十四条 处理好“新三会”（股东大会、董事会、监事会）与“老三会” （党委会、工会、职工代表大会）的关系，以新 “三会”为主，发挥好“ 老三会 ”的作用。第十五条 非公有制企 业应建立母子公司管理体制，母公司对子公司依法行使出资人权利并承担相应责任，子公司应建立规范的法人治理结构。第四章 机制创新第十六条 创新非公有制企 业经营 机制，进一步完善自主科学的决策机制、能进能出的用人
6、机制、能上能下的干部机制、酬效挂钩的分配机制、奖惩分明的激励约束机制、自我积累的发展机制和优胜劣汰的竞争机制。第十七条 建立健全企业经营管理者激励机制和约束机制。加强对企业经营管理者的民主监督，制定自律制度，实行年度业绩考核、年度审计和离任审计。企业经营管理者的薪酬应当与其职责、贡献挂钩。董事会成员的工资分配办法应当通过股东（大）会讨论决定，经理层成员的工资分配办法应当通过董事会讨论决定。在严格考核的基础上，对企业经营管理者可试行年薪制、持有股权及股票期权等分配方式。5第五章 技术创新第十八条 大力推进企业技术进步，搞好技术创新。企业应增加科技投入，搞好先进技术、设备、科研成果的引进和应用，加
7、快技术改造步伐。加强企业研发机构建设，不断开发新产品，提高产品科技含量和质量档次。加强企业科技队伍建设，积极培养高素质管理人员和技术人员，大力引进高科技技术人才，提高技术创新能力。第六章 企业管理第十九条 建立健全科学管理制度，推进管理创新。企业应进一步转变管理思路，建立健全各类 规章制度，加强战略与决策管理，加强财务、成本、质量和营销管理，在抓好各项基础管理和专项管理工作的基础上，大力引进先进管理思想、方法和技术，积极推行以现代信息技术为核心的现代化管理。第二十条 加强发展战略研究，确定科学合理的战略目标。企业应把发展战略研究列入重要日程，及时了解国家的宏观经济政策、国际科学技术和市场动态，
8、全面研究自身及竞争对手的优势和劣势。发展战略必须符合国家产业政策，突出企业的主业，有利于增强技术创新能力和形成竞争优势。第二十一条 建立健全科学决策制度。投资项目必须进行可行性研究、论证。重大投资项目的可行性研究应聘请有相应资质的科研机构、中介机构或有关专家进行咨询、评估和论证，防止盲目低水平投资和重复建设。对重大投融资项目应当根据6公司章程规定由公司董事会审议批准。对违反法律和国家产业政策致使企业遭受严重损失的决策，依照有关规定追究责任。第二十二条 健全成本管理制度，开展 目标成本管理。企业应健全各种成本费用管理制度，积极推行“模拟市场核算，实行成本否决” 等先进 管理方法，以市场 可以接受
9、的价格确定目标成本，落实成本目标责任制，将成本分解落实到生产经营的各个环节，目标责任到人，严格考核成本指标，奖惩兑现。第二十三条 规范财务管理制度，建立预算管理制度。企业应根据国家统一的会计制度规定，对资产负债表、利润表和现金流量表及其附表的设置、格式、填报口径、填报时间、报送单位、复核制度、责任制度等建立全面的内部管理制度。企业应当以现金流量为重点，对生产经营各个环节实施预算编制、执行、分析、考核，严格限制无预算资金支出，最大限度地减少资金占用，保证偿还到期银行贷款。预算内资金支出实行责任人限额审批制，限额以上资金支出实行集体审议联签制。严格现金收支管理，现金出纳与会计必须分设。第二十四条
10、加强资金的监督和控制。实行母子公司体制的企业，应加强对子公司资金的监督和控制，建立健全统一的资金管理体制。充分发挥企业内部结算中心的功能，对内部单位进行统一结算。取消对外多头账户，结算账户统一归口管理，杜绝资金账外循环现象。第二十五条 企业应设立独立的内部审计机构，建立健全7内部审计制度，以财务审计为基础，以经济效益审计为中心，开展内部审计，加强内部管理和监督，改善经营管理。企业内部审计机构和内部审计人员在本企业董事会的领导下开展工作。第二十六条 加强质量管理，实施名牌战略。企业应坚持“质 量第一、用户至上 ”的方针，大力实 施名牌战略，贯彻质量管理和质量保证体系系列标准，建立健全售后服务体系
11、，积极开展质量体系认证，学习和借鉴国内外先进质量管理经验和方法，建立健全以经理（厂长）为质量第一责任人的质量管理责任制，不断开发生产高质量的名、特、优、新产品。第二十七条 加强市场营销管理。企业应根据自身需要开展市场调查和市场预测，准确把握市场供求变化，制定切实可行的营销策略，加强营销机构和营销队伍建设。建立现代营销网络，积极探索现代营销手段，开拓销售渠道。第二十八条 加强信用管理，树立良好的企业形象。企业应建立健全企业内部信用管理制度，增强信用意识，健全信用管理机构，依法开展生产经营活动，照章纳税，及时偿还贷款，重合同，守信用，不断提高企业整体素质，增强综合竞争能力。第二十九条 积极推行企业
12、管理信息化。在产品开发、设计、制造以及物资采购、市场营销过程中，应积极采用现代信息技术手段，通过运用互联网管理系统，实现企业内部管理的信息化。企业应当积极运用 电子商务。第七章 制度文化建设8第三十条 全面实行劳动合同制度。企业应加强劳动合同管理，完善企业内部 劳动争议 调解制度，建立企业和劳动者之间双向选择、合理流动的就业制度。第三十一条 实行全员竞争上岗制度，优化企业用人机制。企业应根据生产经营需要依法招聘职工，实行定员定额。对管理人员应公开竞聘择优聘用、定期考核。第三十二条 企业应建立适合本企业实际情况的以岗位工资为主要形式的工资制度。明确职工岗位职责和技能要求，逐步形成职工工资与企业效
13、益和职工贡献实际挂钩的能增能减的分配机制。第三十三条 维护职工合法权益。改善职工 劳动安全卫生条件，严格执行国家 工作时间、休息休假、安全卫生、女工等特殊保护的规定，认真落实各项劳动标准，严格执行最低工资制度， 保证按时足额支付职工工资。第三十四条 企业应根据国家有关 社会保险的政策规定，积极缴纳职工养老保险、医疗保险、 工伤保险、 失业保险和生育保险、住房公积金等，解除职工的后顾之忧。第三十五条 充分发挥企业党组织的政治核心作用。企业应建立健全企业党的组织，切实加强企业党的建设，发挥党组织在企业生产经营中的支持和保障作用。有条件的企业应建立共青团、妇联、工会等组织。第三十六条 加强企业文化建
14、设。加强企业思想政治工作9和企业文化建设，开展创建文明企业、文明班组和争当文明职工活动，企业经营者应当成为企业文化建设的领导者，大力倡导和培育具有非公有制企业特点、反映时代特征、激励员工奋发向上的企业精神，树立爱岗敬业、诚实守信、贡献社会的良好职业道德风尚，建设一支有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。第三十七条 本规范自 2016 年 1 月 13 日施行，有效期至2021 年 1 月 12 日。附：建立现代企业制度的各项制度（供参考） 一、股东（大）会议事规则 二、董事会的议事规则 三、监事会的议事规则 四、企业经营企划管理制度：五年经营规划、经营方针、经营目标 五、组织管理制度：1、
15、企业人员的设定 2、企业工作职责 103、董事长工作职责 4、监事会主席工作职责 5、经理工作职责 六、企业权职区分办法：1、授权的原则 2、核决权限 3、职务权限及责任制度 七、企业组织管理制度：1、董事会工作规划及制度 2、经理工作规划及制度 八、劳资人事管理制度：1、人事作业程序 2、人事规章 3、人事处理准则 4、临时人员的管理办法 5、人事评议委员会组织章程 6、员工的聘用及培训制度 7、员工的考核制度 8、薪金管理制度 9、奖金管理制度 九、财务制度：1、经营计划制度 2、经营计划与预算制度 3、资金预算制度 4、资金控制制度 5、利润中心制度 6、设有分公司利润中心制度实施办法 十、财务控制与稽核审计制度：1、资产控制制度 2、固定资产管理制度 3、财务控制有关书表 4、内部稽察制度 十一、筹资与投资管理制度 十二、股票事务处理办法 十三、企业会计管理制度 十四、财务与采购制度 十五、仓储管理制度 十六、生产管理制度 十七、生产部门组织与工作职责
