1、1丽水市市级财政专户社保资金存放管理实施办法政策解读根据浙江省人民政府办公厅关于做好行政规范性文件政策解读工作的通知要求，现就丽水市财政局制定的丽水市市级财政专户社保资金存放管理实施办法（以下简称实施办法）有关政策解读如下：一、制定背景及目标为推进阳光决策，进一步提升理财水平，市本级自2016 年开始试行财政专户社保资金竞争性存放，对规范社保资金存放进行了有益的探索，也积累了丰富的操作经验。2017 年 12 月，省财政厅印发了浙江省财政专户资金存放管理实施办法，对我省财政专户资金存放管理作出明确规定，为各级财政部门开展财政专户资金存放管理提供切实可行的依据。现阶段，规范财政专户社保资金存放管
2、理的主要目标：一是防范资金存放安全风险和廉政风险，确保公正透明；二是在保证支付需要的前提下，提高财政专户社保资金使用效益；三是发挥社保资金支持经济发展的重要作用，提高资金存放综合效益。二、实施办法主要内容实施办法共四章二十六条，明确了财政专户社保资金存放管理的资金范围、参与对象、管理原则、操作方式、管理监督与相关责任等。（一）财政专户社保资金范围本办法明确财政专户资金社保资金是指纳入市级财政专户管理的社会保险基金和其它社会保障资金。2（二）参与对象财政专户社保资金参与竞争性存放的商业银行范围为经财政部核准的市级社保资金财政专户开户银行，包括城乡居民基本养老保险基金和城乡居民基本医疗保险基金财政
3、专户开户银行。（三）财政专户社保资金存放方式社保资金存放方式为定期存款、协定存款、通知存款。财政部门不得采取购买理财产品的方式存放社保资金。（四）社保资金存放银行选择方式 社保资金定期存款、协定存款、通知存款一般在社保基金财政专户开户银行存放。社保资金转出开户银行进行定期存款的，应当采取竞争性方式。（五）财政专户社保资金定期存款竞争性存放参与资格参与市级财政专户社保资金定期存款竞争性存放操作的银行应符合下列条件：1.依法开展经营活动，内部管理机制健全，具有较强的风险控制能力，近 3 年内在经营活动中无重大违法违规记录、未发生金融风险及重大违约事件。2.纳入监管评级的银行，人民银行上年度综合评价
4、应达到 B 级及以上。3.经财政部核准的市级社保资金财政专户开户银行。（六）评分方法与中标原则社保资金竞争性存放采用综合评分法进行评分。评分指标和评分标准遵循客观、公正、科学的原则设置，原则上包括经营状态、服务水平、利率水平、贡献度等方面指标。根据评标综合得分高低，确定中标银行。中标原则、标的、具体评分指标及计分办法由招标文件规定。3（7（定期存款竞争性存放额度如何确定财政部门应当科学预测社保资金流量，在确保社保资金正常支付需要的前提下，制定社保资金定期存款竞争性存放年度计划，报局领导班子集体决策批准后实施。（八）评选委员会建立与成员产生每次开展竞争性存放操作前，财政部门应按规定建立由财政部门
5、内部成员和外部专家共同组成的评选委员会。每期评选委员会设评委 7 人，由财政监督局派员在开标前从评委库中随机抽取，局机关纪委负责监督。（九）中标结果审定与通知财政部门应根据评选委员会评分结果，按照本办法第八条规定提出中标意见，中标结果经财政局局长审定后生效。财政局局长签字确认后，财政部门向中标银行发出中标通知书，同时将评标结果通知所有竞标银行。（十）管理监督财政部门对银行参与本级财政专户社保资金存放活动进行监督管理。财政部门新选择财政专户资金存放银行时，应当要求资金存放银行出具廉政承诺书，承诺不得向财政部门相关负责人员输送任何利益，承诺不得将资金存放与财政部门相关负责人员在本行亲属的业绩、收入
6、挂钩。资金存放银行出现相关违规情形的，财政部门视情节轻重，通知该银行划回存放资金、并决定暂停以至取消其参与本级财政专户资金竞争性存放活动。同时，市财政局及时将相关情况向省财政厅报备，一经核实，省财政厅将在全省范围内予以通报，并将该银行纳入全省财政专户资金竞争性存放黑4名单，暂停以至取消其在全省范围内参与财政专户资金竞争性存放资格。三、术语释义（一）竞争性方式竞争性方式是指财政部门在确保资金安全和资金支付需要前提下，通过招投标等方式公开邀请银行报名参与竞争，择优选择资金存放银行。四、实施办法解读机关情况实施办法由市财政局负责解读，具体联系处室为市财政局社保处，联系电话 0578-2669260、2669308。
