精选优质文档-倾情为你奉上 XX集团总部财务审批及报销制度第一章 总则第一条 为规范集团总部费用开支和报销、个人借款和预付款的管理和控制，明确各款项财务结算审批流程及管理责任，制订本制度。第二条 本制度主要适用于XX集团总部。第二章 费用报销管理办法第三条 费用类别和开支标准本制度所指的费用专指集团总部各部门五项费用和专项费用，其中五项费用包括业务应酬费、差旅费、办公费、邮政电话费和汽车使用费。（一）业务应酬费指各部门因业务需要而进行公关、接待所开支的必要费用，其内容包括招待用餐、赠送礼品和娱乐活动开支等，不包括须经集团行政管理部汇总平衡后报集团董事局主席审批的重要节日（中秋节、春节等）专项业务费用。对外赠送礼品如为XX集团产品，应优先在集团内部单位采购，并以转帐方式结算。除集团统一组织活动外，禁止职能部门之间互相请客、送礼。业务应酬费开支标准具体规定参见附件一。（二）差旅费指各部门日常业务中需要出差所发生的长途交通费、住宿费、伙食费定额补助、市内交通定额补助以
