成本、投资、回报化工项目投资内容(按投资的资金使用方向): 化工项目投资 建设投资 (固定投资) (基建投资) 流动资金 建设期利息支出 工程费用 设计费用 试车费用 预备费用 其它费用 储备现金 生产资金 主要生产部分工程费 辅助生产部分工程费 公用工程部分工程费 服务性部分工程费 生活福利部分工程费 “ 三废” 处理部分工程费 厂外部分工程费 界区内投资 界区外投资 其中:工程费 土建费 设备费 材料费 安装费 化工项目的流动资金 流动资金 储备资金 生产资金 生产运行资金 成品资金 1 、生产运行资金 用于维持生产正常运转,包括员工工资及福利,原材料、能源、管理 费用,外协费用、研发费用,员工培训费用等。 2 、成品资金 成品库存、销售环节占压资金。 3 、储备资金 用于储备原材料及能源、备件等。也包括储备部分现金(备用金) 。 对连续生产企业尤其重要 流动资金的估算 、按项目固定资产估算 流动资金额固定资产额 固定资产流动资金率(12%20% ) 、按项目年销售总收入估算 流动资金额年总销售收入 销售收入流动资金率(10%15% ) 、按年总成本(扣除折旧)估算 流动资金额年总