精选优质文档-倾情为你奉上内控项目操作指南1.了解企业基本情况（1-4周）（1）资料分析阅读战略规划：获取企业发展方向、发展思路，以及企业的外部行业环境阅读年度总结：获取企业近年来的主要活动和工作重点阅读制度汇编：了解企业制度的完备程度阅读文化手册：了解企业的价值观和理念阅读部门和岗位职责：了解企业的主要管理和经营活动阅读会计报表：了解企业的债务状况和现金流阅读ERP系统操作手册：了解企业信息系统的覆盖程度和应用深度及信息化控制一般手段（2）访谈高层访谈：内控的态度和认识；对项目的期望值；管理的整体评价中层访谈：职责范围内的主要工作内容和大致程序；职责范围内管理的评价和提升计划一线访谈：关键和特殊业务环节细节的进一步了解（一般不进行）（3）调查问卷内容：内控五要素的一般情况对象：高层、中层、低层本步骤的主要工作目标：为第二部流程清单出台和第三部内控诊断奠定基础本步骤的参考资料企业需提供的资料清单各层级人员访谈提纲内部控制调查问卷内控调查结论分析PPT2.确定企业流程清单（3周
