精选优质文档-倾情为你奉上费用报销基本要求及原则第一条 报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据，原始发票不得臆造、涂改，不得伪造发票。第二条 发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不得随意填写。第三条 各种原始凭证必须大小写一致，不得涂改，并注明附件张数和所属部门和职务，内容和项目必须齐全。第四条 原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，相关手续必须完备。第五条 出纳人员要严格遵守费用报销制度，认真审核各种凭证，对不合法的原始票据应拒绝报销，检查封面金额与所附单据是否相符，并要承担责任，凡不符合规范报支的，按报支额的15%处以罚款。第六条 各种原始凭证由所属费用项目的相关配合部门审核并呈报审批，门店费用一律由门店财务主管初审，门店经理签字后方可呈报总部审批，否则总部不予审批。第七条 各种当月费用报销必须在每月25日前送呈有关领导审批，各级领导应及时审批，防止造成费用入帐逾期现象。第八条 分公司副总及副总监以上人员费用均需公司总裁审批。第九条 各财务部门应加强各项费用凭证的审核工作，对不符合公司制度的及越权审批的费用和支出
