精选优质文档-倾情为你奉上现金管理制度为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。 一、出纳现金的管理。 公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。 各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。 出纳员必须设置现金日记帐，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金帐面余额及库存余额。 严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。 出纳员的库存现金及现金日记帐必须接受财务部不定期检查。 二、现金营业款的管理。 各部门的收银员必须在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人店面出纳。 指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告诉收银员，否则每次罚款5元，收妥营业款之后，将长短情况作好记录并通知收银员。 收银员如果出现长短款超过1元的，每出现一次，作过失一次，罚款5元。 门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，
