行政事业单位内控与信息化解决方案目录 内控解读 内控与财务管理 内控及财务管理方案 内控及产品 经典案例 关于我们内控解读 p “内控”的理解 1、升级版：内控规范不是另起炉灶，而是穿针引线、 穿衣戴帽，使各项规定落地。 内控制度依据： 中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法、中华人民共和国政府采购法； 会计基础工作规范、内部会计控制规范； 行政单位财务规则、事业单位财务规则、行政单位会计制度、事业单位会计制度等 。内控解读 p “内控”的理解 2、控制“风险”：不是控制各类业务开展，而是控制 经济活动过程中可能存在的各类风险。 控制方法：1、不相容岗位相互分离 2、内部授权审批 3、责权对等、归口管理 4、预算控制 5、.内控解读 p “内控”的理解 3、流程化： 内部控制是将所有的业务活动按流程进 行风险分析，并按风险点制定管控措施。将分散的管理制度 有机地连接起来，就像生产线一样。 财政部部党组书记、部长楼 继伟指出“内控体系建设的关键 是流程再造和信息系统建设，所 有控制要在流程中解决，而不是 事后解决”。内控与信息化实施原则-计划，执行，监管 工作岗位与信息系统操作员角色
