1、滨州医学院财务处二一七年三月十二日I目 录第一章 网上报销流程 .11.1 票据整理粘贴及签字 .11.2 网上报账系统登录 .11.3 报销项目选择 .11.4 报销内容填写 .11.5 支付方式填写 .11.6 报销单打印 .21.7 报销单据传送流程 .21.8 报销款项支付 .21.9 预约报账运行时间 .2第二章 票据粘贴要求 .22.1 粘贴纸张 .22.2 票据的整理、粘贴 .22.3 火车票的粘贴 .32.4 票据张数及金额统计 .3第三章 报销的基本要求 .33.1 报销票据的基本要求 .33.2 报销事项真实有效 .43.3 公务卡支付 .43.3.1 公务卡消费及报销说明
2、 .43.3.2 公务卡消费报销时间要求 .5第四章 各类公用支出报销事项说明 .54.1 差旅费 .54.1.1 城市间交通费 .54.1.2 住宿费 .54.1.3 伙食补助费 .64.1.4 市内交通费 .64.1.5 参加会议或短期培训（学术类）伙食补助及交通补助发放说明 .64.1.6 滨州、烟台市内交通费 .64.1.7 飞机票购买 .64.1.8 差旅费报销需提供的资料 .64.2 会议费 .74.2.1 会议费开支范围 .74.2.2 报销会议费需提供的资料 .74.2.3 会议费综合定额标准 .74.3 因公临时出国经费 .84.3.1 因公出国经费报销需提供的资料 .84.
3、3.2 各种费用的报销说明 .84.4 因公出国培训费用 .94.4.1 因公短期出国培训费用 .94.4.2 国际访学经费报销 .94.4.3 省政府公派出国留学经费报销 .94.4.4 科研经费出国 .104.5 公务接待 .104.6 公务用车运行维护费 .104.7 办公用品和计算机耗材 .104.7.1 办公用品和计算机耗材定义 .104.7.2 办公用品和计算机耗材的采购和日常管理。 .11II4.7.3 办公用品和计算机耗材财务报销管理。 .114.8 教学实验耗材和医用耗材 .114.9 一般印刷费 .114.10 邮电费 .124.10.1 电话费 .124.10.2 快递费
4、 .124.11 物业管理费 .124.12 劳务费 .124.12.1 劳务费发放要求 .124.12.2 部分劳务费发放标准 .124.12.3 劳务费扣税标准 .124.13 维修费 .134.13 其他 .134.13.1 测试费、加工费 .134.13.2 版面费/出版费 .134.13.2 子女入托幼儿园费用 .134.13.2 走访离退休人员费用报销 .13第五章 科研经费财务管理流程 .145.1 立项流程 .145.1.1 立项流程 .145.1.2 开立票据说明 .145.2 额度控制 .145.3 结题验收 .155.3.1 清理经费收支及往来款项 .155.3.2 经费
5、决算表 .155.3.3 项目结余经费 .15第六章 科研经费及教研经费报销管理 .156.1 科研经费 .156.1.1 支出范围 .156.1.2 报销审批手续 .156.2 教学项目经费 .156.2.1 专业建设经费 .156.2.2 教学质量与教学改革工程项目经费 .166.2.3 特色名校建设经费 .176.3 研究生培养经费 .176.3.1 培养经费管理 .176.3.2 支出范围及报销管理 .186.4 大学生科技创新项目 .18第七章 税收相关规定 .187.1 个人所得税 .187.1.1 工资薪金所得 .187.1.2 劳务报酬所得 .197.2 增值税 .197.2.
6、1 增值税适用范围 .197.2.2 适用税率、税金计算方法及进项税额抵扣 .197.3 开具增值税专用发票信息卡 .207.4 收费票据填写规定 .207.4.1 收费票据填写内容要求 .207.4.2 收费票据大小写金额填写规范 .20III第八章 住房公积金支取规定 .218.1 提取流程 .218.1.1 审批手续 .218.1.2 支取 .218.2 各类提取情形办理 .218.3 注意事项 .218.4 业务咨询联系方式 .21附件 .22附件 1.票据粘贴示例 .22附件 2.山东省省级预算单位公务卡强制消费目录 .26附件 3.城市间交通工具标准 .27附件 4.滨州医学院差旅
7、住宿费标准明细表 .27附件 5.滨州、烟台市内租车费用明细统计表 .33附件 6.乘坐非国内航空公司航班和改变中转地审批表 .34附件 7.滨州医学院差旅费审批单 .35附件 8. 滨州医学院交通费（滨州往返烟台）补贴领用单 .36附件 9.滨州医学院会议经费审批表 .37附件 10.因公临时出国（境）任务和预算审批意见表 .38附件 11. 滨州医学院教职工因公出国（境）申报表 .39附件 12.部分国家和地区住宿费等开支标准 .40附件 13. 因公短期出国培训费开支标准 .42附件 14.滨州医学院公务接待审批单 .43附件 15.滨州医学院公务接待清单 .44附件 16.滨州医学院补
8、贴费用发放表 .45附件 17 滨州医学院经费到账登记表 .46附件 18.滨州医学院预借发票（收据）申请表 .47附件 19.住房公积金各类提取情形办理一览表 .481第一章 网上报销流程1.1 票据整理粘贴及签字1.1.1 将报销票据按照粘贴要求分类整理、粘贴。1.1.2 按照滨州医学院经费审批权限暂行规定及有关项目经费签批要求进行签字审批。1.2 网上报账系统登录1.2.1 项目负责人以用户名（账号和初始密码均为负责人工资号，如忘记请打电话咨询计划管理科 0535-6913082）登录滨州医学院网上报账系统，网址：http:/211.87.243.247/wsyy，可直接通过财务处网站首
9、页提供的链接登录。首次登录后，请尽快修改登录密码，并完善项目负责人信息（联系手机号需为移动号码必填，以便发送报销情况短信和进行问题沟通） 。根据业务类型分别选择“日常报销” 、 “差旅费报销” 、 “借款”中的一项，点击“新业务填报”栏目进行填报。1.2.2 非项目负责人登录：需要经项目负责人授权或由项目负责人指定专人（财务协管员）授权后才能进行相应的网上报账操作。项目负责人登录后通过“我的项目”栏目，点击“项目授权”栏目进行授权，可分不同项目和项目截止日期分别授权。1.3 报销项目选择可以直接输入部门号和项目号，系统会匹配出相应的部门项目信息；另外可以点击页面中的“”按钮选择项目进行填报。
10、1.4 报销内容填写填写相关报销单时要根据网上报账系统提供的报销费用明细，报销内容一般包含办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、交通费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、委托业务费、其他商品和服务支出 12 个一级项目，请准确选择下面二级项目并填写完整。1.5 支付方式填写1.5.1 冲借款：点击“冲借款”后从借款信息中选择需要冲销的借款并填写冲账金额。1.5.2 对公支付：需在“对公转账”一栏填写对方单位名称、账号、开户行、开户行所在的省市等信息。1.5.3 对私支付：报销款项对私支付分为“网银对私（校内） ”、 “网银对私（校外） ”、两个选项，校内人员的工资卡和公务卡的，卡号无需录入
11、，其他支付选项需要录入持卡人姓名、银行账号、具体开户银行。2同时选择两种及以上支付方式的，在每一种支付方式的金额栏填写相应的金额，所有支付方式的合计金额必须与报销总金额一致，支付方式界面右下角的差额应为零。1.6 报销单打印填写完毕后点击“提交”按钮，然后打印“滨州医学院日常报销单” ，与粘贴完整的票据一起作为报销单据。1.7 报销单据传送流程方式一：报销人员持预约报销单据直接递交到财务处，核算人员简易审核后将单据收下，先不做凭证处理，报销人员不必排队等候。待时机成熟后，财务处会安排专门人员到各部门学院收取报销单据，同时送交不合规退回的单据。1.8 报销款项支付财务人员将报销事项审核记账后，一般会在两个工作日内将报销款项打入报销人填写的公务卡（贷记卡）或工资卡（借记卡）中；但由于公务卡消费事项一般一周后方能在财政集中支付系统中查到相关消费记录，因此公务卡消费还款有一定的滞
