1、 1 简阳市农机校 2017 年部门预算公开编制说明按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。一、基本职能及主要工作（一）基本职能简阳市农业机械学校是从事农业机械操作培训，宣传国家农业方针政策的一级预算单位。贯彻执行国家、省、资阳市有关农业机械工作的方针、政策和法律、法规、规章；及农村经济发展战略、中长期发展规划、相关政策并组织实施；提出农业产业保护的政策建议；推进农业领域依法行政。指导农村合作经济组织、农民专业合作社和农产品行业协会、家庭农场和种养大户以及一般农户生产工作。（二）主要工作简阳市农业机械学校负责农业职业教育和职业技能培训工作，参与
2、实施农村实用人才培训工程；承担农民科技培训工作；会同有关部门依法实施农林业农村人才专业技术资格和从业资格管理有关工作。二、部门概况（一）机构设置简阳市农业机械学校是简阳市农林单位下属一级预算单位，为独立的全额事业单位。（二）人员结构我单位人员编制共计 11 人，全部为事业编制；实有人员实有人数24 人，其中：在职 12，退休 12（均为事业），遗属 1 人。三、收支预算总体情况2017 年我单位收入预算总额为 124.17 万元，其中：当年财政拨款收入 124.17 万元，相应安排预算支出 124.17 万元。四、根据简财预【2016】181 号文件精神，在部门相关责任人的安排下现对 2017
3、 年度简阳市农业机械学校收、支预算编制公示如下：（一）、人员基本情况本单位核定编制数 11 人。 2 2016 年实有人数 27 人。财政预算数 27 人，其中：在职 12 人，退休 14 人，遗属 1 人。2016 年人员变动情况：2015 年 11 月 25 日退休职工王旭辉死亡, 2016 年 2 月 17 日退休职工曾素英死亡，退休减少 2 人。年终人数减少 2 人。2017 年实有人数 25 人。年初财政预算数 25 人，其中：在职 12人，退休 12 人，遗属 1 人。财政预算人数比上年减少 2 人。二、基本支出情况 124.17 万元（包含退休五类人员工资 1.17 万元）（一）
4、、人员经费 109.16 万元1、基本工资 35.74 万元(1)、岗位工 资:16115 元12 个月19.34 万元(2)、薪级工 资：13168 元12 个月15.80 万元。(3)、保留 10%部份：496 元12 个月0.60 万元 2、津贴补贴 1.80 万元(1)、教龄津 贴：106 元 12 个月0.13 万元(2)、地区津贴：1392 元12 个月1.67 万元3、社会保障缴费 23.22 万元 (1)、基本养老保险缴费 14.52 万元单位实有在职人员年工资总额 72.60 万元基本工资 35.74 万元+绩效工资 35.06 万元+津贴补贴 1.80 万元，下同 20%1
5、4.52 万元(2)、基本医疗保险缴费 5.45 万元年工资总额 72.60 万元7.5%5.45 万元(3)、补充医 疗保险缴费 0.84 万元（在职人数 12+退休人数 12）24 人350 元=0.84 万元 (4)、公务员 医疗补助 1.25 万元其中：在职人员补助：年工资总额 72.60 万元1%=0.73 万元退休人员补助：年退休金总额 51.55 万元基本离退休金+ 生活补助（不含增发生活补助）+地区津贴（116） 1%=0.52 万元(5)、失业保 险缴费 0.44 万元：单位实有在职人员年工资总额 72.60 万元0.6%=0.44 万元(6)、工伤保 险缴费 0.36 万元
6、：单位实有在职人员年工资总额 72.60 万元0.5%=0.36 万元 3 (7)、生育保险缴费 0.36 万元：单位实有在职人员年工资总额 72.60 万元0.5%=0.36 万元4、绩效工资 35.06 万元29218 元12 个月=35.06 万元5、住房公积金 8.71 万元单位实有在职人员年工资总额 72.60 万元12%=8.71 万元6、生活补助即遗属生活补助 0.58 万元481 元12 个月=0.58 万元7、职工体检费 2.88 万元（在职人数 12+退休人数 12）24 人1200 元=2.88 万元附：退休费预算表只包含五类人员工资 977 元12 个月=1.17 万（
7、全额 51.96 万元）基本退休金 19219.2 元12 个月=23.06 万元生活补助 22691 元12 个月=27.23 万元93 保留津贴 1392 元12 个月=1.67 万元（二）、日常公用经费 15.01 万元1、包干办公费 8.80 万元（其中：公务接待费 1.50 万元，办公费2 万元，印刷费 0.50 万元，水费 0.50 万元，电费 0.80 万元，邮电费0.50 万元，差旅费 2.50 万元，维修费 0.5 万元）8000 元11 人=8.80 万元2、公务用车运行维护费 2.80 万元3、工会经费 0.87 万元单位实有在职人员年工资总额 72.60 万元2%60%
8、=0.87 万元4、福利费 2.54 万元五、收支预算情况说明按照综合预算的原则，我单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算财政拨款收入、事业收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。我单位 2017 年收支总预算 124.17 万元。(一) 收入 预算情况我单位 2017 年收入预算 124.17 万元，其中：当年财政拨款收入 4 124.17 万元，占总收入的 100%。(二) 支出 预算情况我单位 2017 年支出预算 124.17 万元，其中：基本支出 124.17 万元，占总支出的 100%。六、财政拨款
9、收支预算情况说明我单位 2017 年财政拨款收支总预算 124.17 万元。收入包括：当年财政拨款收入 124.17 万元； 支出包括：社会保障和就业支出 15.69万元、医疗卫生与计划生育支出 10.42 万元、住房保障支出 8.71 万元、教育支出 89.35 万元。七、一般公共预算当年拨款情况说明(一) 一般公共 预 算当年拨款规模变化情况我单位 2017 年一般公共预算当年拨款 124.17 万元，比 2016 年预算数减少 37.68 万元。主要减少原因是 2017 年人员经费中退休职工的工资不再纳入单位本年预算，当年减少了职业年金的预算。(二) 一般公共 预 算当年拨款结构情况社会
10、保障和就业支出 15.69 万元，占支出的 13%；医疗卫生与计划生育支出 10.42 万元，占支出的 8%；住房保障支出 8.71 万元，占支出的 7%；教育支出 89.35 万元，占支出的 72%。(三) 一般公共 预 算当年拨款具体使用情况2017 年我单位预算安排支出主要用于保障正常运转、完成日常工作任务以及承担农民培训工作。按支出功能分类主要用于以下方面:1、教育支出 2017 年预算数为 89.35 万元，主要用于单位正常运转的基本支出 89.35 万元，包括基本工资、津贴。2.社会保障和就业支出 2017 年预算数为 15.69 万元，主要用于：事业单位退休人员个人账户、630
11、干部生活补助、事业单位基本养老保险缴费支出。3.医疗卫生计划生育支出 2017 年预算数为 10.42 万元，主要用于：事业单位医疗、参照公务员管理的事业单位公务员医疗补助及其他事业单位医疗支出。4.住房保障支出 2017 年预算数为 8.71 万元，主要用于：按规定比例为职工缴纳的住房公积金。 5 八、一般公共预算基本支出情况说明我单位 2017 年一般公共预算基本支出 124.17 万元，其中：1、人员经费 109.16 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、事业单位基本养老保险缴费、退休人员个返金、住房公积金、遗属生活补助。2、公用经费 15.01 万元，主要
12、包括：办公费、水电费、差旅费、维修费、培 训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费。九、 “三公”经费财 政拨款预算安排情况 说明我单位 2017 年“三公 ”经费财政拨款预算数 为 4.3 万元，其中：因公出国(境 )经费 0 万元，公 务接待费 1.5 万元，公务用车购置及运行维护费 2.8 万元。(一 )因公出国(境)经费我单位 2017 年因公出国（境）经费 0 元，较 2016 年预算无增减变动。(二 ) 公务接待费 1.5 万元，较 2016 年 1.5 万元无变化。2017 年公务接待费计划用于执行公务接待、接受上级检查指导等公务活动开支的用餐费等。(三 )公 务用
13、 车购置及运行 维护费 2.8 万元，较 2016 年预算无变化。十、政府性基金预算支出情况说明我单位 2017 年使用政府性基金预算拨款安排的支出 0 元。十一、其他重要事项的情况说明(一 )政府采购情况2017 年度，我单位政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。（二）日常公用经费支出情况2017 年度，我单位日常公用经费支出 15.01 万元，比 2016 年减少 0.44 万元，减少 3%，主要原因是我 单 位实有人数减少，以及严格执行中央八项规定，减少各项费用。十二、按照市财政单位批复的本部门预算，在市财政
14、单位的指导 6 下，现就将本单位部门预算(包括“三公”经费预算)向社会公开。公开内容细化到功能分类的项级科目，经济分类的款级科目。见附表：附件：表 1. 部门预算收支总表表 1-1 部门预 算收入总表表 1-2 部门预 算支出总表表 2 财政拨款收支预算总表表 3 一般公共预算支出预算表表 3-1 一般公共 预算基本支出预算表表 3-2 一般公共 预算项目支出预算表表 3-3 一般公共 预算“三公”支出预算表表 4 政府性基金支出预算表表 4-1 政府性基金 预算“三公”经费支出预算表表 5 国有资本经营预算支出预算表十二、名词解释1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。 2.事业收入：指
15、事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。4.其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、“事业收入”、 “经营收入”等以外的收入。主要是上级拨入项目资金等。 5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入” 、“事业收入”、 “经营收入”、 “其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 7.教育支
16、出 205（类）03（款）03 技校教育（项）：指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护方面的支出。8.社会保障和就业 208（类）行政事业单位离退休 05（款）事业单位离退休 02（项）：指实行归中管理的事业单位开支的离退休经费。 7 9.社会保障和就业 208（类）行政事业单位离退休 05（款）事业单位基本养老保险缴费支出 05（项）：指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。10.医疗卫生与计划生育支出 210（类）医疗保障 05（款）事业单位医疗 02（项）：指财政部集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。11.医疗卫生与计划生育支出 210（类
17、）医疗保障 05（款）其他医疗保障支出 99（项）：指其他用于医疗保障方面的支出。12.住房保障支出 221（类）住房改革支出 02（款）住房公积金01（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。13.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。14.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出
18、。16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。17.“三公”经费：纳入省 级财政预决算管理的 “三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。18.日常公用经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 8 9 10
