1、1海淀区 2016 年预算执行情况和 2017 年预算（草案）北京市海淀区财政局二一六年十二月2目 录表一 海淀区 2016 年一般公共预算预计执行情况表表二 海淀区本级 2016 年一般公共预算支出明细表关于海淀区本级 2016 年一般公共预算预计执行情况的说明表三 海淀区 2016 年一般公共预算基本支出经济分类科目明细表关于海淀区 2016 年一般公共预算基本支出经济分类科目的说明表四 海淀区 2016 年政府性基金预算预计执行情况表表五 海淀区 2016 年政府性基金预算支出明细表关于海淀区 2016 年政府性基金预算预计执行情况的说明表六 海淀区 2016 年国有资本经营预算预计执行
2、情况表关于海淀区 2016 年国有资本经营预算预计执行情况的说明表七 海淀区 2016 年社会保险基金预算预计执行情况表关于海淀区 2016 年社会保险基金预算预计执行情况的说明表八 海淀区 2017 年一般公共预算情况表表九 海淀区本级 2017 年一般公共预算支出明细表关于海淀区本级 2017 年一般公共预算情况的说明表十 海淀区 2017 年一般公共预算基本支出经济分类科目明细表关于海淀区 2017 年一般公共预算基本支出经济分类科目的说明表十一 海淀区 2017 年政府性基金预算情况表表十二 海淀区 2017 年政府性基金预算支出明细表关于海淀区 2017 年政府性基金预算情况的说明表
3、十三 海淀区 2017 年国有资本经营预算情况表关于海淀区 2017 年国有资本经营预算情况的说明表十四 海淀区 2017 年社会保险基金预算情况表关于海淀区 2017 年社会保险基金预算情况的说明3关于海淀区本级 2016 年一般公共预算预计执行情况的说明一、 一般公共预算收支总体情况2016 年全区一般公共预算总财力预计为 573.4 亿元。其中：一般公共预算收入预计完成 386.0 亿元，同比增长 8.0%，完成调整预算的 100%；市下转移支付收入 106.5 亿元（其中：一般性转移支付收入 15.3 亿元，专项转移支付收入 91.2 亿元）；上年专项结转资金 27.9 亿元；从政府性
4、基金预算调入 2.0 亿元；从预算稳定调节基金调入 11.0 亿元；新增一般地方政府债券 40.0亿元。全区一般公共预算支出预计完成 550.5 亿元，同比增长 7.6%，完成调整预算的 102.9%。其中：区本级支出 534.4 亿元，完成调整预算的 103.0%；补助下级支出 16.1 亿元，完成调整预算的100%。全区一般公共预算预计结转下年继续使用资金 22.9 亿元，全部为专项结转。结余结转资金规模较上年继续下降。区级一般公共预算收支平衡。二、一般公共预算收入明细科目执行情况2016 年，我区一般公共预算收入增速整体呈现高开稳走态势。上半年收入增速持续维持在 20%以上的高增长区间，
5、下半年起各项减收因素对收入的影响集中显现，收入增速随之趋缓。在各部门的共同努力下，年末收入同比增速达到 8.0%，完成了全年收入预期目标。上半年区级收入呈现较快增长，一是由于4去年甩尾因素助推区级收入高位开局，为上半年较高的收入增速奠定了基础；二是大工村再生能源发电厂特许经营权收入转让产生较大规模一次性非税收入；三是税收收入维持在 20%以上的增长，对区级收入起到了有力的支撑作用。下半年影响收入增长有以下几个因素：一是 5 月 1 日起，金融业、建筑业、房地产业和生活性服务业全部实施“营改增” ，据税务部门测算，全年结构性减税约 17.9 亿元。二是 5 月 1 日起，国家对收入体制进行了重大
6、调整，传统增值税中央、市、区三级分成比例由原来的 75%、12.5%、12.5%，调整为 50%、25%、25%；改征增值税（即原营业税）中央、市、区三级分成比例由原来的0%、50%、50%，也调 整为 50%、25%、25%，体制调整将影响区级收入 25.2 亿元左右。三是去年下半年仍有一次性大额非税入库，抬高同期基数。虽然下半年财政收入形势较为困难，但各部门通力合作，年末圆满完成了全年收入预期目标。2016 年构成区级一般公共预算收入的主体税种是增值税、企业所得税、营业税、城市维护建设税和房产税，五大税种税收总额预计为 311.4 亿元，占区级一般公共预算收入的 80.7%。其中：增值税由
7、于“营 改增” 全面推开，税收来源增多，本年 预计完成 113.3 亿元，占区级收入的 29.4%，在各税种中占比最高；企业所得税预缴和汇算形势较好，持续保持较高增速，成为带动税收增长的重要力量；营业税因“营改增 ”试点改革全面推开，税基进一步萎缩，同比呈现负增长；房产税作为地方税的重要支柱，本年实现了 20%以上的增长；城建税主要受流转税规模影响，由于“ 营改增 ”减税效应，本年该 税种增速相对较缓。5主要收入项目预计完成情况如下：增值税预计完成 1133400 万元，比上年增加 223825万元，增长 24.6%。5 月 1 日“ 营改增”试 点改革全面推开，原缴纳营业税的四大行业改为缴纳
8、增值税，因此增值税税收来源扩大，成为本年该税种的净增因素。营业税预计完成 361100 万元，比上年减少 384290 万元，同比下降 51.6%。受“ 营改增”试点改革影响， 该税种税基大幅萎缩，下半年仅有零星税款入库，同比呈现负增长。企业所得税预计完成 962530 万元，比上年增加239876 万元，增长 33.2%。企业所得税一直是近年来拉动区级收入增长的重要力量，2016 年在较好的汇算和预缴形势带动下，该税种持续高速增长。城市维护建设税预计完成 360000 万元，比上年增加10424 万元，增长 3.0%。“营改增”试点改革全面推开后，企 业抵扣链条更加完整，税负有所下降，因此作
9、为主体税种的附加收入，该税种本年增速相对较缓。房产税预计完成 297300 万元，比上年增加 67613 万元，增长 29.4%。该税种全部为区级收入，较好的增势对区级增收起到了积极的拉动作用。印花税预计完成 151600 万元，比上年增收 8418 万元，增长 5.9%。该税种受企业一次性行为影响较为明显，由于去年新上线印花税申报系统，纳税人报税更加方便及时，因此该税种同期增幅较高，较高的基数使得印花税本年增势相对较缓。城镇土地使用税预计完成 13800 万元，比上年增加62445 万元，增长 21.5%。土地增值税预计完成 58000 万元，比上年减少 5815万元，下降 9.1%。该税种
10、前两年稽查补缴、项目清算等一次性因素较多，同期基数较高，因此今年呈现负增长。车船税预计完成 44000 万元，比上年增加 10639 万元，增长 31.9%。该税种由市级部门收缴，再调入区级收入。耕地占用税预计完成 4100 万元，比上年增加 1853 万元，增长 82.5%。由于该税种在单位或个人占用耕地进行非农业建设时进行一次性征收，因此其收入情况主要受一次性行为影响。资源税预计完成 360 万元，比上年增加 160 万元，增长 80.0%。由于资源税扩大征税范围，2015 起年我区该税种有零星入库。教育费附加收入预计完成 91500 万元，比上年增收2829 万元，增长 3.2%。该项收
11、入与城建税计税基础相同，均为流转税附加收入，增速与城建税基本持平。残疾人就业保障金收入预计完成 153000 万元，同比增加 102306 万元，增长 201.8%。受残保金征收政策调整影响，该税种本年度增势突出，对区级收入增长起到了有力的带动作用。国有资源（资产）有偿使用收入预计完成 150000 万元，比上年增加 15142 万元，增长 11.2%。主要包括国库存款利息收入、特许经营权转让收入等。政府住房基金收入预计完成 23000 万元。2016 年起政7府住房基金收入由基金转列一般公共预算收入，主要反映公共租赁住房租金收入。其他收入预计完成 23250 万元，比上年减少 19321 万
12、元，下降 45.4%。三、一般公共预算支出明细科目执行情况一般公共预算支出功能科目按照新预算法第四十六条规定结合政府收支分类科目情况已编列到项。一般公共服务支出预计完成 322745 万元，完成调整预算的 102.2%，比上年决算数增长 60.9%。支出主要用于保证人大、政协以及政府各职能部门为履行管理和服务职能的支出。该科目较上年增幅较大，主要原因一是将 2015 年安排在下级的街道支出自 2016 年起调整为区本级支出，涉及资金 7 亿元；二是市下一般性转移支付资金增加 4.6 亿元用于代扣代收代征税款手续费返还奖励等；其他为政策性增资等。国防支出预计完成 7679 万元，完成调整预算的
13、96.4%，比上年决算数增长 7.0%。支出主要用于人防工程专项经费以及民兵预备役建设项目等。公共安全支出预计完成 235217 万元，完成调整预算的 96.5%，比上年决算数增长 22.1%。支出主要用于保障公检法司部门执法工作、装备配置、信息化建设、维护公共安全以及重大活动保障等。较上年增加的主要原因，一是将 2015 年安排在下级的街道支出自 2016 年起调整为区本级支出，涉及资金 1.3 亿元；二是增加警衔津贴等经费支出 2 亿元；三是增加公安业务费、消防经费等市下达资金 1 亿元。8教育支出预计完成 914688 万元，完成调整预算的101.6%，比上年决算数下降 2.4%。支出主
14、要用于保障我区中小学正常运转，着力解决办学空间不足问题，重点支持中小学教育学区化改革，鼓励学校加强优质课程建设和智慧教育建设，提升我区教育软实力等。 科学技术支出预计完成 99273 万元，完成调整预算的101.0%，比上年决算数下降 5.7%。支出主要用于中关村核心区创新创业发展，扶持重点科研项目，落实中关村人才特区先行先试政策，加强产业领军人才建设以及促进科学普及事业发展等方面；比上年决算减少的主要原因是市下中央、市属企业专项转移支付减少。文化体育与传媒支出预计完成 74119 万元，完成调整预算的 116.7%，比上年决算数下降 5.1%。支出主要用于支持海淀区北部地区文化中心建设，推动
15、基层文化设施和队伍建设，支持全民健身及群众体育活动。较调整预算增长的主要原因是落实事业单位改革，增加转企改制等项目支出 1 亿元。社会保障和就业支出预计完成 775923 万元，完成调整预算的 104.1%，比上年决算数下降 11.4%。支出主要用于兑现各项社会保障政策和离退休待遇以及军队移交地方的离退休人员经费，落实“1+10”就业政策体系，加大对残疾人等弱势群体的帮扶力度。较上年下降的主要原因是上年支出中含市下军休服务管理机构购置服务用房等一次性专项补助资金。医疗卫生与计划生育支出预计完成 202609 万元，完成调整预算的 116.5%，比上年决算数下降 9.0%。支出重点用9于构建多层
16、次医疗卫生服务体系、开展家庭医生式服务全科诊疗模式试点、落实城乡医疗救助制度和各项补助政策。较调整预算增长的主要原因是增加了中央在京行政事业单位医疗补助等市下达转移支付项目支出 4 亿元。节能环保支出预计完成 181359 万元，完成调整预算的 104.6%，比上年决算数下降 36.6%。支出主要用于区域燃料供热补贴、大气污染防治以及各项节能减排工作。较上年下降的原因主要是上年投入老旧小区综合整治等一次性项目支出较多。城乡社区支出预计完成 1275588 万元，完成调整预算的 96.7%，比上年决算数增长 46.3%。支出主要用于重点功能区建设、城乡地区环境整治及市政基础设施建设。较上年增幅较
17、大的主要原因一是将 2015 年安排在下级的街道支出自 2016年起调整为区本级支出，涉及资金 14.6 亿元；二是新增一般地方政府债券相应安排的基本建设项目增加支出 21.6 亿元。农林水支出预计完成 163944 万元，完成调整预算的115.0%，比上年决算数增长 16.6%。支出主要用于推进平原造林、公园绿地、景观工程建设等；落实生态林补偿、农田生态补偿等补助政策。较上年增幅较大的主要原因是森林生态效益补偿等市下达资金增加 2.2 亿元；较调整预算增幅较大的主要原因是新增一般地方政府债券安排的水环境治理项目支出 2 亿元。资源勘探信息等支出预计完成 123948 万元，完成调整预算的 1
18、26.4%，比上年决算数下降 8.1%。支出主要用于落10实核心区自主创新和战略性新兴产业发展政策体系。较调整预算增加的原因主要是战略性新兴产业延续性项目补助资金、公共服务平台建设补助资金、“营改增” 试 点改革过渡性财政扶持资金等市下达专项资金增加 1.8 亿元。商业服务业等支出预计完成 18215 万元，完成调整预算的 79.4%，比上年决算数下降 61.5%。支出主要用于促进商业流通发展、加快旅游区基础设施建设以及有形市场疏解等项目。较上年减少的主要原因：一是一城三街、公共服务管理平台等市下专项补助项目资金较上年减少；二是调整预算周期，将服务经济建设资金纳入下年度单位部门预算。国土海洋气
19、象等支出预计完成 2059 万元，完成调整预算的 110.0 %，比上年决算数减少 98.6%。支出主要用于气象观测站建设以及抗震减灾项目等。较上年减少的主要原因是相关基本建设项目有所减少。住房保障支出预计完成 504519 万元，完成调整预算的 131.5%，比上年决算数增长 724.7%。支出主要用于保障政策性住房建设以及公共租赁住房的房源筹措与管理。较上年增幅较大的主要原因是加大了定向安置房趸租项目、翠湖地区市政配套管线工程、唐家岭道路工程以及棚户区改造等保障性安居工程支出。粮油物资储备支出预计完成 7154 万元，完成调整预算的 100%，与上年持平。支出主要用于完成北京市财政局下达我区的粮食风险资金任务，并在规定时间内上缴到市级指定账户。
