1、 1 海淀区 2015 年财政调整预算（草案）报表及说明北京市海淀区财政局二一五年九月 2 目 录表一 海淀区 2015 年上半年区级财政收入预算执行情况表表二 海淀区 2015 年上半年财政支出预算执行情况表关于海淀区 2015 年上半年全区财政预算执行情况的说明表三 海淀区 2015 年一般公共预算调整情况表关于海淀区 2015 年一般公共预算调整情况的说明表四 海淀区 2015 年政府性基金预算调整情况表关于海淀区 2015 年政府性基金预算调整情况的说明表五 海淀区 2015 年社会保险基金预算调整情况表关于海淀区 2015 年社会保险基金预算调整情况的说明 1 关于海淀区 2015
2、年上半年全区财政预算执行情况的说明第一部分 全区一般公共预算执行情况一、一般公共预算收入执行情况上半年，全区一般公共预算收入完成 1854687 万元，完成年初预算 54.3%,同比增加 273195 万元，增长 17.3%。主要收入项目完成情况如下。传统增值税（不含“营改增” 部分）完成 103713 万 元 ，同比 减 少 18635 万 元 ，下 降 15.2%，由 于 本 年 退 税 规 模 增 大 ，使得 该 税 种 呈 现 负 增 长 。改征增值税完成 316390 万 元 ，同 比 增 加 44312 万 元 ，增 长 16.3%，增势较好，但由于“ 营改增” 减税效应的逐步凸显
3、，该税种增速略低于去年同期水平。营业税完成 336470 万元，同比增加 394015 万 元 ，同比 增 加 57545 万 元 ，增 长 17.1%。今 年 开 局 以 来 ，房 地 产 业 营业 税 回 暖 并 持 续 较 好 发 展 ，加 上 金 融 业 保 持 稳 定 增 长 ，使 得该 税 种 在 同 期 较 低 基 数 的 基 础 上 保 持 较 高 增 速 。企业所得税累计完成 436880 万 元 ，同 比 增 加 70998万 元 ，增 长 19.4%，主体税种中占比、增速均列首位，为我区第一大主体税种。城市维护建设税完成 165288 万 元 ，同 比 增 加 16909
4、 2 万 元 ，增 长 11.4%。该 税 种 的 完 成 情 况 与 增 值 税 、营 业 税 等 关系 较 大 ，上 述 流 转 税 种 总 体 增 势 较 好 ，再 加 上 城 建 税 去 年 持续 低 位 徘 徊 ，因 此 上 半 年 实 现 了 两 位 数 增 长 。房产税完成 138324 万元，比上年同期增收 10327 万元，增长 8.1%。由于去年增长较快，抬高同期基数，因此今年增速相对有所放缓。城镇土地使用税完成 7797 万元，比上年同期减少 109万元，下降 1.4%。土地增值税完成 32493 万元，比上年同期减少 14365万元，下降 30.7%。由于去年税务部门加
5、大对该税种的稽查力度，再加上同期有大户项目清算入库，基数明显升高，因此本年呈现负增长。印花税完成 66223 万元，比上年同期增收 10423 万元，增长 18.7%。该税种受企业一次性行为影响较为明显。车船税完成 13482 万元，比上年同期减少 2417 万元，下降 15.2%，主要是存在入库时间差异。耕地占用税完成 1809 万元，同比增加 1809 万元，增长100%。该税种主要受一次性行为影响。由于本年财政部对结余清理工作的新要求，本年 3 月份非税收入大规模入库，因此部分非税收入项目大幅增长：国有资源（资产）有偿使用收入完成 67386 元，比上年同期增收 61280 万元，大幅增
6、长 990.7%。 3 行政性事业性收费完成 24060 万元，比上年同期增收10448 万元，增长 76.8%。其他收入完成 41485 万元，比上年同期增收 27845 万元，增长 204.1%。二、一般公共预算支出执行情况上半年，全区一般公共预算支出 1836056 万元，完成年初预算 42.7%,同比减少 84374 万元，减少 4.4%。主要科目情况如下。一般公共服务支出累计完成 66181 万元，为年初预算的 35.8%，同比增加 3971 万元，增长 6.4%。支出主要用于保障各部门、各单位提供基本公共管理与服务等所需经费。国防支出累计完成 2530 万元，为年初预算的 38.1
7、%，同比减少 537 万元，下降 17.5%。支出主要用于人防工程专项经费以及民兵预备役建设等。由于去年上半年拨付民兵训练基地第二期、第三期基本建设经费 1350 万元，造成同比基数较高，本科目同比下降。公共安全支出累计完成 65867 万元，为年初预算的42.2%，同比增加 1142 万元，增长 1.8%。支出主要用于保障公检法司部门维持正常运营以及专项执法工作等方面。教育支出累计完成 315170 万元，为年初预算的40.8%，增加 64575 万元，增长 25.8%。支出主要用于在 保 障 学校 基 本 运 行 经 费 基 础 上 ，切实提高对学前教育、农村地区和城乡结合部学校的资金支持
8、。 4 科学技术支出累计完成 11482 万元，为年初预算的13.1%，同比减少 57251 万元，下降 83.3%。支出主要用于支持自主创新产业发展以及科学技术普及事务支出。由于相关产业扶持专项资金的申报细则尚在制定中，因此本科目支出低于时间进度。同时由于去年上级财政加大了产业资金扶持力度，并且于上半年集中下达，造成同比基数较大，所有本科目降幅明显。文化体育与传媒支出累计完成 7477 万元，为年初预算的 19.6%，同比减少 16701 万元，下降 69.1%。支出主要用于支持基层文体事业和文化创意产业发展项目。由于文化发展专项资金的申报细则尚在制定中，因此本科目支出低于时间进度。由于去年
9、上半年拨付北部地区文化中心基本建设资金 1.4 亿元，造成同比基数较高，所以本科目降幅明显。社会保障和就业支出累计完成 349814 万元，为年初预算的 43.4%，同比增加 86243 万元，增长 32.7%。支出主要用于贯彻落实中央、市、区各项社会保障政策，保障离退休人员工资待遇，以及兑现城市居民最低生活保障补助政策等。由于去年下半年才收到市下达 2.5 亿元区域燃料补贴资金，而今年本项资金 4.1 亿元上半年已下达并拨付单位；此外，今年全年市级军休补助经费于上半年全部下达，因此本科目同比增幅明显。医疗卫生与计划生育支出累计完成 73506 万元，为年初预算的 41%，同比减少 23627
10、 万元，下降 24.3%。支出主要用于基层公共卫生服务，支持公立医院改革等工作。 5 节能环保支出累计完成 103907 万元，为年初预算的111.1%，同比增加 22945 万元，增长 28.3%。支出主要用于区域环境治理以及抗震节能改造项目。由于北京市加大老旧小区抗震节能综合整治经费补助力度，所以本科目增幅明显。城乡社区支出累计完成 306990 万元，为年初预算的39.9%，同比减少 47411 万元，下降 13.4%。支出主要用于保障重点区域整体改造、区域环境卫生服务、园林绿化养护，以及其他城乡管理事务等方面。农林水支出累计完成 40106 万元，为年度预算的32.6%，同比减少 16
11、529 万元，下降 29.2%。支出主要用于保障支农项目以及集体生态林和农田占地补偿等方面。由于今年进一步细化了支农专项资金的管理模式，前期准备工作较多，所以本科目同比出现下降。资源勘探信息等支出累计完成 59066 万元，为年度预算的 73.8%，同比减少 2588 万元，下降 4.2%。支出主要用于落实中关村核心区企业发展支持政策。商业服务业等支出累计完成 1981 万元，为年初预算的10.5%，同比增加 1463 万元，增长 282.4%。由于去年上半年我区调整相关政策，扶持专项资金暂停拨付，造成同比基数较小，因此本科目同比增幅明显。国土海洋气象等支出累计完成 130982 万元，为年初
12、预算的 59.3%，同比减少 69450 万元，下降 34.7%。支出主要用于 6 保障土地储备资金需求。由于土地储备资金支出下降，造成本科目降幅明显。住房保障支出累计完成 8283 万元，为年初预算的9.4%，同比减少 87367 万元，下降 91.3%。由于 2014 年上半年拨付住房保障基本建设支出以及昌平保利芳园经济适用房补偿款8 亿元，造成同比基数较大，因此本科目降幅明显。第二部分 全区政府性基金预算执行情况一、政府性基金收入预算执行情况上半年，政府性基金完成 651373 万元，同比增收 643826 万元。基金收入项目包括国有土地使用权出让收入、新型墙体材料专项基金收入、以及政府
13、住房基金收入。其中国有土地使用权出让收入 650283 万元，同比增收 645309 万元。二、政府性基金支出预算执行情况上半年，全区政府性基金预算支出共计 175217 万元，完成年初预算 51.3%，同比增加 160503 万元，超常规增长主要是国有土地使用权出让收入安排的支出 168207 万元，同比增加165113 万元。第三部分 全区国有资本经营预算执行情况上半年，全区国有资本经营预算收入为 1515 万元，完成年初预算 12.2%，全部为企业上缴利润收入，截至 7 月 3 日，国有 7 资本经营预算收入已收缴入库 9674 万元。上半年，全区国有资本经营预算支出为 9800 万元，
14、完成年初预算 75.4%，其中，配合中关村西区环境治理和业态调整支出5800 万元，包括中关村创业大街改造，中关村专利大厦和大地科技大厦业态调整项目；解决历史遗留问题支出 4000 万元，拨付实创公司 4000 万元，用于亚都公司担保费支出。第四部分 全区社会保险基金预算支出执行情况一、 社会保险基金收入预算执行情况上半年，全区社会保险基金预算总收入为 122318 万元，完成年初预算 91.6%，具体情况如下。城乡居民基本养老保险基金收入 105595 万元，完成年初预算 79.9%，其中保险费收入 1151 万元，利息收入 798 万元，财政补助收入 10056 万元，其他收入 462 万
15、元，转移性收入 368万元, 上年结余 92760 万元。新型农村合作医疗基金收入 16723 万元，完成年初预算 103.1%。其中财政补助收入 7423 万元、保险费收入 1769 万元、利息收入 1 万元，上年结余 7530 万元。二、 社会保险基金支出预算执行情况上半年，全区社会保险基金预算总支出为 14692 万元，完成年初预算 37.5%，具体情况如下。城乡居民基本养老保险基金支出 11722 万元，完成年 8 初预算 27.6%，主要为社会保险待遇支出。上半年，全区养老保险领取人数 17768 人，无保障老年人福利养老金领取人数17445 人。新型农村合作医疗基金支出 2970 万元，完成年初预算的 22.9%，全部为社会保险待遇支出。上半年新型农村合作医疗参合人数 58911 人。由于受起付线资金规模限制，按惯例新农合医疗基金报销主要集中在下半年办理，因此本科目上半年支出进度偏低。
