财政专项资金审计工作底稿(共77页).docx

精选优质文档-倾情为你奉上财政专项资金审计工作底稿参考格式试行版XX 市 XXCZ 专项资金审计工作底稿参考格式（试行版）被审计单位： 会计师事务所： 项目负责人: 20XX 年月专心-专注-专业财政专项资金审计工作底稿参考格式试行版CZ 专项资金审计工作底稿目录一、综合类工作底稿审计小结M1提供给 CZ 局监督局的审计工作小结和典型案例M2审计沟通M3意见征询M4被审计单位领导人承诺书M5被审计单位管理层声明书M6会议记录M7被审计单位基本情况表M8CZ 专项资金基本情况表M9二、业务承接、风险评估、计划阶段初步业务活动A业务承接评价表AA总体审计策略B具体审计计划BA、BB、BC三、内部控制测试被审计单位整体层面了解内部控制C了解、测试和评价 CZ 专项资金内部控制CA内部控制测试表-实物资产CB内部控制