财务费用报销和付款结算操作手册(共12页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上【类别】操作手册【时效性】一般【秘密等级】无密级费用报销和付款结算操作手册发文字号: 财字20163号发行日期: 2016年 月 日版 本: A版接 收 方: 各部门 受控状态: 非授控 批 准编 制 财务中心年 月 日年 月 日专心-专注-专业费用报销与付款结算操作手册第一章 总 则一、目的：根据公司货币资金管理基本规定、费用报销管理规定，为了明确各项费用开支报销、借款、付款结算业务操作规范，特制订本手册。二、适用范围：适用于公司总部及直营店铺。三、本手册所称结算是指公司经营活动中所发生的借款、付款、报销业务。第二章 职责权限及时间要求四、职责：（一）、财务中心负责本手册的制定、修改、废止和解释工作；（二）、各部门严格执行本操作手册，各公司财务部负责本手册的实施管理和监控；五、结算业务签核管理规定：