资金结算中心操作实务(共98页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上结算中心全程操作方案第一篇 财务结算中心组建与管理8第一章 财务结算中心的组建81.1 财务结算中心的地位与作用81.2 财务结算中心的运作模式101.2.1完全自办101.2.2 与银行合办101.3 财务结算中心的筹建111.4 财务结算中心机构设置141.5 结算业务概述191.6 财务结算中心章程211.7 成员单位授权书、银行结算协议221.8 财务结算中心会计制度231.9 财务结算中心贷款制度241.10 财务结算中心财务管理制度25第二章 财务结算中心运作流程262.1资金结算262.1.1开户处理262.1.2帐户变更及销户处理292.1.3 收款结算302.1.4付款结算312.1.5放款结算322.1.6 现金管理322.2 信贷332.3 资金调控监督34第三章 财务结算中心会计业务353.1 会计科目353.2 会计凭证及帐务组织与处理403.2.1