具体审计计划范本(共13页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上*会计师事务所有限公司审计计划具体审计计划被审计单位名称： 委托审计期间： 项目负责人： 日期： 部门经理： 日期： 主任会计师： 日期： 目 录一、风险评估程序（一）一般风险评估程序（二）针对特定项目的程序二、了解被审计单位及其环境（不包括内部控制）（一）行业状况、法律环境与监管环境以及其他外部因素（二）被审计单位性质（三）会计政策的选用（四）目标、战略及相关经营风险（五）财务业绩的衡量和评价三、了解内部控制（一）控制环境（二）被审计单位的风险评估过程（三）信息系统与沟通（四）控制活动（五）对控制的监督四、