1、阿坝藏族羌族自治州2016 年财政预算执行情况和 2017 年财政预算草案的报告（书面）2017 年 1 月 6 日在阿坝藏族羌族自治州第十二届人民代表大会第一次会议上阿坝州财政局局长 陈福生各位代表：受州人民政府委托，现将阿坝州 2016 年财政预算执行情况和 2017 年财政预算草案提请州十二届人大一次会议审议，请州政协委员提出意见。一、2016 年预算执行情况2016 年，在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会、州政协的监督支持下，各级各部门积极应对经济下行和结构性减税等不利影响，积极组织收入，深化财税改革，全州财政运行健康平稳，民生、重点支出保障有力，预算执行情况良好。（一）一般公共预
2、算一是收支情况。2016 年，全州一般公共预算总收入完成 49.6- 2 -亿元，增长 5.3%。其中：上划中央、省级增值税、消费税、车辆购置税等 16.2 亿元。地方一般公共预算收入完成 32.6 亿元，剔除今年营业税改征增值税、以及增值税收入划分体制改革减少收入基数 7000 万元后，完成预算的 101%，同口径增长 5.1%。其中：州级收入 16.7 亿元，为预算的 100%，增长 7.7%，占全州收入比重为 52%。从结构看：税收完成 18.2 亿元，占收入比重为 55.8%；非税完成 14.4 亿元，占收入比重为 44.2%。2016 年，全州一般公共预算支出实现 219.6 亿元，
3、为预算的 96.2%，增长 2%。其中：州级支出 45 亿元，为预算的 90.6%。全州财政支出结构优化、重点突出，教育、农业、科技、文化、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、住房保障等民生支出增长较快。二是平衡情况。全州地方一般公共预算收入 32.6 亿元，加上上级补助收入 178.7 亿元（其中：返还性收入 5.1 亿元、一般性转移支付收入 101.7 亿元、专项转移支付收入 71.9 亿元）、地方政府债券资金 8.4 亿元、省内援助收入 1.1 亿元、上年结转资金10.7 亿元、动用预算稳定调节基金 3.6 亿元、其他调入资金 2.9亿元等后，收入总量为 238 亿元。收入总量减去当年支
4、出 219.6亿元、上解支出和偿还地方政府债券 4.3 亿元、补充预算稳定调节基金 4 亿元等支出后，全州财政年终结余为 10.1 亿元,因项目跨年实施结转下年继续使用的资金较上年下降，符合占公共财政支出的比重只减不增的要求。州级一般公共预算收入 16.7 亿元，加上上级补助收入 178.7 亿元，地方政府债券资金 8.4 亿元、- 3 -上年结转资金 5.6 亿元、动用预算稳定调节基金 3 亿元、其他调入资金 2.7 亿元等后，收入总量为 215.1 亿元。收入总量减去当年州级支出 45 亿元、补助县级支出 151.4 亿元、上解和偿还地方政府债券 3.4 亿元、转贷县级政府债券资金 6.6
5、 亿元、补充预算稳定调节基金 4 亿元等支出后，州级财政年终结余 4.7 亿元,因项目跨年实施需要结转下年继续使用的资金较上年下降，符合只减不增的要求。2016 年，全州和州级均实现了预算收支平衡。三是州级预备费动用和超收安排。州级安排的一般公共预算预备费 9000 万元，主要安排脱贫攻坚低保配套、州级新增财政供养人员和正常增资、调资等年初不可预见支出，州本级超收收入按规定转入预算稳定调节基金。（二）政府性基金预算全州政府性基金预算收入实现 1.9 亿元，加上上级转移支付补助 8432 万元、上年结余资金 1.3 亿元等收入后，收入总量为4.1 亿元。政府性基金预算支出实现 2.6 亿元，主要
6、用于移民扶助、城乡社区、社会福利、文化教育、体育事业等。收入总量减去当年支出后，全州预计结余资金 1.5 亿元。州级政府性基金预算收入实现 863 万元，加上上级转移支付补助和上年结余资金 8043 万元等收入后，收入总量为 8906万元。政府性基金预算支出实现 1557 万元。收入总量减去当年支出后，州级预计结余资金 7349 万元。（三）社会保险基金预算- 4 -全州社会保险基金预算收入实现 14.2 亿元，为预算的100%。其中：保险费收入 8.9 亿元，财政补贴收入 4.9 亿元；加上上年结余资金 14.6 亿元后，可供安排的收入总量为 28.8 亿元。全州社会保险基金预算支出 10.
7、8 亿元，完成预算的 100.7%，主要用于兑现各项社会保险待遇、购买大病保险，以及补助下级及上解上级支出。收入总量减去当年支出后，全州社会保险基金预算年末滚存结余 18 亿元。其中：当年收支结余 3.4 亿元。州级社会保险基金预算收入实现 12.7 亿元，为预算的100%。其中：保险费收入 8.6 亿元，财政补贴收入 3.9 亿元，利息等其他收入 0.2 亿元；加上上年结余资金 12.1 亿元后，可供安排的收入总量为 24.8 亿元。州级社会保险基金预算支出 9.9 亿元，完成预算的 100.7%，主要用于兑现各项社会保险待遇、购买大病保险，以及补助下级及上解上级支出。收入总量减去当年支出后
8、，州级社会保险基金预算年末滚存结余 14.9 亿元。其中：当年收支结余 2.8 亿元。（四）国有资本经营预算全州国有资本经营预算收入 1.7 亿元，其中：产权转让收入1.6 亿元，利润、股利、股息等收入 874 万元。加上上年结余 192万元，收入总量 1.7 亿元。国有资本经营预算支出 1.7 亿元，其中：国有企业资本金注入 1.6 亿元，国有企业政策性补贴 200 万元。结转下年支出 179 万元。州级国有资本经营预算收入 1.7 亿元，产权转让收入 1.7 亿- 5 -元，利润、股利、股息收入 279 万元。加上上年结余 192 万元，收入总量 1.7 亿元。国有资本经营预算支出 1.7
9、 亿元，其中：国有企业资本金注入 1.6 亿元，国有企业政策性补贴 200 万元，调出资金 92 万元。结转下年支出 179 万元。需要说明的是：以上财政预算执行情况和重点项目财政投入情况（除社会保险基金为预计执行数外）均为 2016 年 12 月 31 日快报统计数据，在完成决算审查汇总并与省财政办理结算后将会有一些变化，届时再向州人大常委会报告。（五）预算执行特点及财政重点工作1.做好增收节支工作，财政运行态势稳健依法加强税收征管，规范非税收入管理，确保财政收入平稳增长。坚持有保有压、统筹兼顾，严格控制一般性支出。2016 年州本级压减部门预算一般性支出 5300 万元，其中“三公” 经费
10、压减 400 万元，下降 4.2%。压减一般性支出后节约部分资金，统筹安排用于我州民生项目。完善预算收支责任制，定期通报收入、执行情况，督促和指导各级各部门进一步提高预算执行效率，2016 年，预算支出进度达到 96.2%，比 2015 年提高了 0.9 个百分点。预算收入和预算支出在总量上基本相等、结构上合理协调，实现了预算收支平衡。2.强化财政政策引导，促进经济转型升级进一步加大财政扶持力度,充分发挥财政政策聚焦、引导、放大效应,促进产业结构调整优化,推动区域经济稳定增长。支持生- 6 -态经济建设。下达资金 9.81 亿元，落实草原生态保护补助奖励政策，实施国家天然草原退牧还草工程、草原
11、鼠虫害综合防治、重点生态功能区转移支付、禁止开发区补助等草原生态保护建设重大项目，增强全民生态保护意识，改善生态环境。下达资金4.76 亿元，用于退耕还林、天然林保护、森林生态效益补偿、防沙治沙、森林抚育等环境保护项目；推进清洁能源建设，为企业争取节能减排、淘汰落后产能及节能节水资金、省级环保资金、重点企业技术改造资金 218 万元；下达旅游发展专项资金、环红旅游圈、州内重点景区营销经费 3750 万元，支持“全域旅游” 建设；下达公共文化服务体系建设及文化产业资金 6270 万元，支持“ 一 线一廊六 带” 的文化 产业发展格局建 设。资金引导拉动投资。筹措资金 17.46 亿元支持交通基础
12、设施、城镇化建设等重点项目实施，有效发挥了财政投资的拉动作用。创新支持发展方式。安排州级产业发展投资引导基金 1 亿元，基金规模可放大到 3.2 亿元，推动我州创业创新和产业转型升级；鼓励工业企业升规入统，州本级对 2015 年新升规入统各类企业奖励 500 万元；向上级争取战略性新兴产业发展资金、创新驱动资金 1144 万元；州本级投入工业发展资金、应用技术研发资金 4650 万元，用于支持地方工业发展、科技创新研发；积极推动财政与金融互动，拨付金融机构涉农贷款奖励资金 260 万元、农村支付结算环境建设补助资金 310 万元、农村金融机构定向费用补贴资金 353 万元。3.紧扣脱贫攻坚主题
13、，公共之财办民生之事- 7 -重点支持脱贫攻坚工作。下达各县（市）17 个脱贫专项 2016年度实施计划项目资金 28.19 亿元。设立了规模分别为 1.54 亿元的贫困户住房贷款分险基金、1.83 亿元的扶贫小额信贷分险基金和 4680 万元的返乡创业就业贷款分险基金，落实 5-10 倍比例放大贷款协议，助推脱贫攻坚资金需求。完成了教育扶贫救助基金、卫生扶贫救助基金和贫困村产业扶持基金三支扶贫基金的组建，初期规模分别为 2095 万元、1930 万元和 1.82 亿元。小财政全力保障大民生。加大教育投入，全州教育支出规模突破 25 亿元大关，教育优先发展地位更加凸显；安排就业专项资金 658
14、6 万元，主要用于对城镇新增就业人员、就业困难人员和高校毕业生、返乡农民工、残疾人和妇女等就业重点群体的帮扶。按照“ 统筹城乡 社会保障、促进基本公共服务均等化” 的要求，下达资金 6.6 亿元，着力推进我州新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度合并实施、社会养老服务体系建设、城乡低保、城乡医疗救助、优抚安置、残疾人事业发展、孤儿、农村五保、森工系统离退休干部非统部分待遇资金等社会保障政策；落实资金 7.1 亿元，用于新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、森工人员医疗保险费用、公立医院改革试点等公共卫生支出；安排资金 4.8 亿元，主要用于廉租住房、保障性安居工程、林业棚户区改造、州
15、级周转房等项目建设。财政支出重心逐步下移。2016 年全州县级公共财政预算支出完成 182.5 亿元，占全州的比重为 77.7%，同比提高了 1 个百分点。进一步完善县级基本财- 8 -力保障机制，努力缩小州内不同县域之间基本公共服务水平差距。4.财政管理改革深入推进，公共财政管理体系不断完善全面推开营业税改征增值税试点工作。进一步完善州县分税制财政体制，明确飞地园区财税体制，理顺了州县部分财政结算事项。 “营 改增” 政策 试点总户数达 7295 户，累计入库税款 5.98亿元，99% 以上的纳税人税收负担有所降低。积极稳妥推进预算信息公开。在例行公开年度总预（决）算和“三公” 经费预（决）
16、算总额的基础上增量扩面，2016 年州本级预（决）算和“三公” 经费预（决）算实现全覆盖。全州 13 县（市）均公开了财政总预（决）算和“三公” 经费预 （决）算 总额，市（县）级部 门预算和部门“三公”经费预算公开工作稳步推进。政府债务管理成效显著。政府性债务结构趋于合理，债务余额逐年下降，债务风险总体可控。2016 年争取债券资金 8.41 亿元，保障了州、县（市）相关重点项目的资金需求。全年州县（市）偿还地方政府性债务 10.62 亿元，品迭后年末债务余额 55.52 亿元，较上年末减少 2.21 亿元，下降 3.93%。大力推进基层公共服务均等化。建立乡镇基本财力保障机制，确保乡镇在职
17、在编财政供养人员年人均商品和服务支出（公用经费）综合定额标准不低于 2 万元。建立基层组织活动和公共服务运行补助经费保障机制，确保每个行政村基层组织活动和公共服务运行（不含村办公经费）总体水平不低于 11 万元。二、本届政府财政重点工作开展情况- 9 -回顾本届政府财政重点工作，紧紧围绕州委的决策部署，解放思想、主动作为、迎难而上、奋力赶超，为全州经济社会跨越式发展提供了强有力的财力支持。这五年财政增收与经济发展并进，收入形势稳定向好2016 年，全州一般公共预算总收入为 49.6 亿元，是 2012 年的 1.3 倍。五年来，累计收入 213 亿元，年均增长 6.3%；累计支出 954 亿元
18、，年均增长 9.9%；累计转移支付达到 796 亿元，年均增幅达 11.4%；地方公共财政收入与 GDP 增长的弹性系数保持全省前列。财政收入状况改善为保障全州社会稳定、经济发展和各项社会事业发展奠定了坚实基础。这五年加大投入与完善机制并行，民生民力持续改善秉承“取之于民、用之于民” 的公共财政支出原 则，坚持将占一般公共预算支出总额 65%以上的财政资金用于民生及各项公共事业上，五年全州累计投入达 689 亿元。完善公共教育体系。全州累计投入 114 亿元，加强教育基础设施建设，建立十五年义务教育经费保障机制，促进学前教育、初中教育和普通高中均衡发展。保障群众基本生活。全州累计投入 25.5
19、9 亿元，提高城乡居民社保基础养老金、城镇和农村最低生活保障标准，进一步完善社保和就业体系。提高医疗保障水平。全州累计投入 27.22 亿元，推进城乡居民医疗保险制度整合，支持深化医药卫生体制改革，新农合政策兑现等。促进城乡协调发展。全州累计投入“三农”资金达 142.1 亿元，比“ 十一五” 时期投入增加 111.49 亿元，增长- 10 -364.23%，大力推进农村社会事业发展，落实各项强农惠农政策。这五年发展速度与效益质量并重，推动经济平稳发展 扩大内需拉动增长。实施增加居民收入、强化社会保障、鼓励消费等组合政策。全州累计兑付粮食、农资、良种和农机等“四项补贴”资 金 3.19 亿 元
20、；累计兑付家电 下乡、汽车摩托车下乡和家电以旧换新补贴资金 6200 万元，实现补贴产品销售金额 3.4亿元。累计下达内贸流通、电子商务和促进现代物流业等服务业发展资金 1.2 亿元。扶持重点更加突出。五年累计为企业争取各项专项资金 4.63 亿元。加大对州工业园区和成阿工业园区的投入，积极支持园区企业搬迁，拨付成阿工业园区建设资金 5.2 亿元。同时，拨付企业节能技改等方面的资金达 1.74 亿元。这五年改革创新与财政监管并举，促进财政规范管理提高依法理财水平。根据全州财政发展改革工作的指导意见，对预算绩效管理、政府性债务管理、财政专项资金管理等重要领域建章立制，将法治财政建设各项要求作为开展财政工作的基本规范。加强预算执行管理。建立预算安排与单位非税收入、单位自有资金、执行进度“三挂钩” 机制，从 严从紧控制预算追加，进一步增强预算严肃性和约束力。建立预算执行动态监控管理新机制，监控范围已覆盖全州所有县（市）财政资金支付，强化对财政资金运行全过程的监督强化财政绩效评价。进一步扩大绩效评价范围，五年累计将 682 项财政专项资金纳入绩效评价范围，实现了对州级政府部门专项资金的全覆盖。引入社会第三方
