公司财务部现金管理控制制度.docx

公司财务部现金管理控制制度 公司 财务部 现金管理控制制度 制度名称 现金管理控制制度 受控状态 文件编号 执行部门 监督部门 考证部门 第 第 1 1 章 总则 第 1 条 为规范企业的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保企业的现金安全，特制定本制度。 第 2 条 本制度适用于现金收付业务办理、库存现金管理等。 第 3 条 企业所有经济往来，除本制度规定的范围可以使用现金外，其他均应当通过开户银行进行转账结算。 第 4 条 企业的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳人员负责。出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。 第 第 2 2 章 现金收取、支付范围规定 第 5 条 现金的收取范围。 1个人购买公司的物品或接受劳务。 2个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。 3无法办理