公司财务出纳票据管理规范.docx

公司财务出纳票据管理规范 公司财务出纳票据管理规范 制度名称 公司财务出纳 票据管理规范 受控状态 文件编号 执行部门 监督部门 考证部门 第 第 1 1 章 总则 第 1 条 为加强对与资金相关票据的管理，规范各种票据的领用、保管、使用等事项，特制定本制度。 第 2 条 本制度适用于与资金相关票据的业务办理。 第 第 2 2 章 票据的领用、保管与使用 第 3 条 出纳人员在向开户银行领购支票时，必须得到资金主管与财务部长的授权审批。 第 4 条 出纳人员领取的票据额必须在银行存款的额度内。 第 5 条 出纳人员负责建立票据登记薄，保管相关的票据。 第 6 条 企业的各类业务往来原则上使用转账支票，确需签发现金支票的，则需上报财务部长批准。 第 7 条 有关部门或人员领用票据时要填写票据领用单，注明领用票据的日期、