1、 第一章 总论 1第 一 章 总 论 第一章 总论1.1 项目单位基本情况1.1.1 概况某某县某某冷业有限公司位于某某县十里铺乡小张庄村，成立于 2005 年 3 月，是一家专门从事果蔬冷藏保鲜的股份制民营企业。公司自成立以来，建立健全了产权明晰的现代企业制度，科学管理水平不断提高。公司现有员工 98 人，其中专业技术人员 18 人，管理人员 10 人，技术工人 70 人。某某县某某冷业有限公司承担过 2008 年度河南省许昌市某某县无公害蔬菜贮藏保鲜扩建项目。项目总投资 408.23 万元，其中：新增建设投资 290.67 万元（其中：财政无偿资金 37.5 万元，有偿资金112.5 万元
2、）。该公司严格按照项目建设方案确定的建设内容，积极做到专款专用，确保了项目建设的顺利进行并顺利经过上级验收。经过决算，实际完成建设投资 308.8 万元，占计划投资的 104%。其中：实际利用各级财政资金 150 万元（国家财政无偿资金的使用也已经过审计），到位率 100%，企 业自筹资金 158.8 万元，自筹资金到位率 109%。项目建设完成土建工程 860 平方米，其中：机房 100 平方米，冷库 760 平方米。同时，项目建设单位加强项目建成后的运行管理，取得了良好社会经济效益，为促进当地蔬菜产业的发展做出了积极贡献。1.1.2 财务状况近两年项目单位资产总额、固定资产净值、流动资产、
3、所有者权第一章 总论 2益、实收资本、营业（销售）收入、纳税额、净利润、净资产收益率、资产负债率等。2007 年末，公司资产总额 1367.16 万元，其中固定资产 862.47万元，流动资产 504.69 万元，负债总额 172.8 万元，公司净资产1194.36 万元（其中：实收资本 350 万元）。2007 年全年实现营业收入883 万元，净利润 31.4 万元，营业利润率 3.8%，资产报酬率 4.7%，资产负债率 12.6%。截止 2008 年 12 月底，公司资产总额 14690552.31 元，其中固定资产 8011356 元，流动资产 6679196.31 元，负债总额 187
4、2905.06 元，公司净资产 12817647.25 元（其中：实收资本 350 万元）。2008 年全年实现营业收入 4551317.41 元，净利润 873998.43 元，营业利润率19.2%，资产报酬率 10.5%，资产负债率 12.7%。1.1.3 法人代表基本情况法定代表人某某某，男，现年 43 岁，大学文化程度，自 1996 年5 月开始从事蔬菜预冷保鲜业务，2005 年 3 月组建某某县某某冷业有限公司，任董事长兼总经理，多年来为促进当地蔬菜生产发展做出了积极贡献，曾多次受到县、乡两级政府表彰，本人社会形象良好，守信度高。1.2 项目基本情况1.2.1 项目名称、建设性质及建
5、设地点项目名称：某某县 10000 吨有机蔬菜加工保鲜项目建设性质：新建第一章 总论 3建设地点：某某县库庄乡西库村1.2.2 产品方案及规模年加工销售有机蔬菜 10000 吨。主要包括菠菜、胡萝卜、萝卜、蒜薹、毛豆、牛蒡等蔬菜品种。建设规模为新建高温蔬菜预冷、保鲜、包装多功能型冷库一座，预冷量、储藏量约 1200T。1.2.3 技术、设备方案4AV125 制冷压缩机 1 台、 6AW125 制冷压缩机 1 台、ZL-900 蒸发冷 1 台、ZA-2.0 储 氨器 1 台、DXZ-3.5 循环桶 1 台、 YF-125 油分 1台、 KF-32 空分 1 台、JY-200 集油器 1 台、40
6、P-40 氨泵 2 台、KLL-500 风机 4 台和辅助主要生产设备 200VA 变压器 1 台、氨泵控制箱 1 台、XQ-55 起动柜 1 台、XQ-75 起动柜 1、XL-21 配电柜1 台。项目工艺技术来源于两个方面：一是企业自身研发，二是项目技术依托单位河南红宇机械厂提供技术支撑。该项目制冷工艺技术采用的是蒸汽压缩机制冷技术，属冷库最常用的制冷技术，工艺技术可靠性强，可得性高。1.2.4 土建工程项目主体工程为高温蔬菜预冷、保鲜、包装多功能型冷库，总建筑面积工程总面积 800。分两个区域，一为常温穿堂，作为蔬菜分拣、包装区，面积 200。二为预冷、冷藏区，面积 600。项目主体工程采
7、用钢架结构。钢骨架护卫结构现场焊接组装，其第一章 总论 4第一章 总论 结构稳定牢固,抗荷载大。保温方式采用聚笨夹心板现场组装, 采用灰白双彩聚苯夹心板，顶板厚度为 250MM，墙板厚度为 200MM，地平保温采用 XPS 泡沫板，现场发泡。夹心板面板采用宝钢 0.42MM彩钢板，单块夹心板无接缝，无冷桥现象。项目辅助工程主要是办公、职工宿舍等，主要包括办公室、职工宿舍 180 平方米、库房 50 平方米、机房 100 平方米、围墙 450 米。采用砖混结构。1.2.5 建设期限2009 年 11 月至 2010 年 9 月。1.2.6 投资结构及资金来源项目总投资 462.2 万元。总投资可
8、分为建设投资和流动资金投资两大部分。其中：建设投资 363.70 万元，流动资金投入 98.5 万元(其中：铺底流 动资金 67.2 万元) 。项目建设投资 363.70 万元，其中：包括工程费用 228.80 万元，公益性生物资产投资 5 万元，工程建设其他费用 104.10 万元，基本预备费用 25.80 万元。项目建设完成后，形成固定资产 258.3 万元，公益性生物资产 5 万元，无形资产 100.4 万元。项目总投资中，申请财政资金 90 万元，其中：中央财政资金 60万元，地方财政资金 30 万元。企业自筹资金 372.2 万元。财政资金主要用于项目建设，主要包括以下方面：1、主体
9、工程建设 74 万元，其中：冷库、包装车间投资 24 万元，机械设备投资 50万元；2、科技投资 12 万元；3、项目前期工作费 4 万元。第一章 总论 5第一章 总论 1.2.7 项目效益正常生产年份，项目年加工销售有机蔬菜 10000 吨，实现经济收入 10000 万元，利润 101.07 万元。项目主要财务指标如下：投资利润率：18.2%投资回收期：4.23 年内部收益率：24.34%财务净现值：399.21 万元项目建成后，以“ 公司+基地+农户”为产业化经营模式，大力开展“ 订单农业” ，直接 带动 有机蔬菜生产基地面积 3000 余亩，亩效益达到 24000 多元，与种植普通蔬菜相
10、比，每年亩效益提高水平在14000 元左右，增加项目区农户收入 4200 多万元。与种植粮食作物的非项目区相比，亩增效益 20000 多元，增加群众收入 6000 多万元。同时， 项目能够安排城镇下岗职工、农村劳动力 133 人，其中：农民工就业人数 95 人，能够增加城镇下岗职工、农民工收入 227 万余元。同时， 项目能够带动当地运输、纸箱等行业生产，增加收入 1300 多万元。1.3 可行性研究报告编制依据（1）国家农业综合开发办公室有关文件；（2）河南省农开办、河南省财政厅“关于 2010 年农业综开发产业化经营项目申报事宜的通知”；（3）国家农业综合开发办公室文件关于印发 2010
11、年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲的通知第一章 总论 6（4）国家发改委建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（5）项目建设单位提供的其它材料。1.4 综合评价1.4.1 项目建设的必要性“餐桌污染 ”对人类健康的 严重危害性日益被 认识，食品安全成为全人类面临的共同挑战。某某县是蔬菜生产大县，是许昌市政府确立的蔬菜种植区，蔬菜种植面积达到 37 万亩，实现产值 15 亿元，蔬菜生产已经成为全县农业的支柱产业。但是，在全县蔬菜生产过程中，农药、化肥、 药 物等无机物长期滥用和超标使用的情况客观存在。因此，某某县委县政府在大力发展无公害蔬菜的基础上，正致力于有机蔬菜的发展，并
12、启动了 5000 亩有机蔬菜生产示范基地项目建设。因此， 项目建设符合国务院提出的“加快建 设优势农产品产业带，积极发展特色农业、绿色食品和生态农业” 的产业政策，符合中共中央、国务院在关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见中指出的“ 提高农业可持续发 展能力，鼓励发展循环农业、生 态农业，有条件的地方可加快发展有机农业”的精神要求，符合当地产业发展规划，是实现我国食品安全的迫切需要。同时，项目建设能够完善当地有机蔬菜产业化发展链条，促进当地蔬菜种植结构向有机蔬菜方向发展，带动就业与运输、纸箱包装等产业的发展，增强项目建设单位的龙头带动作用，从而促进农业结构调整，使农业增效，
13、农民增收。第一章 总论 71.4.2 结论从技术、经济、环境和市场等方面分析，项目产品市场前景广阔，采用技术先进，建设条件、政策环境优良，建设方案合理，资金运用得当，符合财政政策。通过对项目的财务评价，项目建设具有投资利润率较高，投资回收期短，内部收益率较高，盈亏平衡点较低、搞风险能力较强的特点，项目论证切实可行。1.4.3 存在风险与建议项目存在的风险主要有: 目前国内消费者对有机食品的质量不信任，消费信心不足，使项目产品市场开发存在难度；项目对销售收入下降与经营成本上升比较敏感。有机蔬菜的收购价格与销售价格出现大的波动，收购价格上涨、销售价格下跌，使项目达不到预期经济效益目标。针对存在的问
14、题，建议强力实施品牌战略，不断完善和提高企业销售网点的销售能力和覆盖面。为防止有机蔬菜收购价格上涨和销售价格下跌的风险，主要对策一是采取“ 公司十基地十农户” 的形式与菜农签订产销合同，防止收购价格出现大的波动；二是把握好产品出库时间。当贮藏产品价格较高时，及时出库销售，产品价格下跌或较低时，可暂缓出库，等待时机出售，努力把项目风险降低到最低限度。同时，建议上级有关部门加大对项目资金扶持力度，给予积极的财政扶持。也建议项目建设单位抓紧时间筹措项目建设资金，为项目建设创造良好条件，争取项目早日上马，早日取得良好社会经济效益，为促进当地蔬菜产业化发展，促进新农村建设做出积极贡献。第一章 总论 8第
15、二章 背景及必要性 第二章 背景及必要性2.1 项目区社会经济状况某某县位于河南省中部，属许昌市。现辖 16 个乡（镇），435 个行政村，面积 920 平方公里，耕地 82 万亩，人口 80 万。某某县气候温和，土地肥沃，盛产粮、烟、蔬菜、瓜果，尤以烟叶种植历史久远，闻名全国，有“金襄”之称。近几年来，全县经济迅速发展， 连续两年被评为全省经济发展十快县。主要体现在：综合实力显著增强。2008 年全县实现地区生产总值 164.1 亿元，同比增长 14.5%，第二 产业的增加值首次突破 100 亿大关，二、三产业增加值占地区生产值的比重达到 83.1%。地方财政一般预算收入实现 3.8 亿元，
16、同比增长 33.4%，其中：各项税收 2.9 亿元，占财政一般预算收入的比重达到 76.3%。完成全社会固定资产投资 65.7 亿元，同比增长 46%，其中城 镇以上固定资产投资 48.1 亿元，同比增长48.9%。第一产业得到巩固。全县第一产业增加值完成 27.7 亿元，同比增长 4%。粮食 总产达到 61.7 万吨，再 创历 史新高，被评为“ 全国粮食生产先进县” 。蔬菜种植面 积达到 37 万亩 ，实现产值 15 亿元，其中无公害蔬菜生产基地面积 13.5 万亩。烟叶面积达到 14 万亩，实现特产税 5285 万元，收购量、税收总额、烟农收益是多年来最好的一年，成为河南烟叶生产第一大县，
17、并被命为“ 中国烟草文化之乡” 和“中国烟草文化研究基地”。新 扩建养殖小区 186 个，规范养殖小区 18 个；畜牧业产值达到 13.2 亿元，同比增长 21.8%，被确定为“ 全国生猪调第一章 总论 9第二章 背景及必要性 出大县”，并连续 3 年得到国家近 3000 万 补贴。农业标准化工作成果丰硕，中科禽野成为国家级农业标准化养殖示范基地。第二产业快速增长。全年完成供电量 3.1 亿度，同比增长 14%。第二产业增加值完成 100.2 亿元，同比增长 20.5%。其中：工业增加值 97.8 亿元，同比增长 20.9%，规模以上工业增加值 77 亿元，同比增长 21.5%；规模以下工 业
18、增加值 20.8 亿元，同比增长 9.2%，工业经济对地区生产总值的贡献率达到 75.4%，工业的核心地位更加突出，我县已经进入了向工业化发展的新时期。第三产业不断壮大。房地产业发展迅速，开工建设房地产项目28 个，完成投资 5.3 亿元，开发面积 40 万平方米，拉动经济增长 2.4个百分点。旅游业健康发展，实现旅游综合收入 6540 万元，乾明寺、五岳庙、紫云山风景开发融资渠道进一步拓宽，旅游产业市场化进程有序推动。商贸物流基础设施不断完善， “万村千乡市场工程” 快速推进，新建“ 农家店” 60 家， 总数达到 367 家，覆盖了全县 85%以上的行政村。信息产业发展迅速，各类移动电话用
19、户发展到 20 万户，互联网用户达到 12000 户。私营经济快速发展，新增个类企业 350 家、个体工商户 2100 户，新增注册资金 4.4 亿元。全县实现第三产业增值 36.2 亿元，同比增长 14.6%。2.2 本行业及关联产业发展现状某某县蔬菜种植面积达到 37 万亩，实现产值 15 亿元，其中：无公害蔬菜生产基地面积 13.5 万亩，远销 18 个省市。许昌市的第一家省级无公害蔬菜基地就建立在该县，并建有全省最大、全国知名的第一章 总论 10第二章 背景及必要性 群发蔬菜市场。已审定“首山牌” 、“群发牌”、 “颍源牌”三个无公害蔬菜品牌，认证 6 个无公害农产品生产基地（纪安民无
20、公害脱毒红薯基地、群发无公害蔬菜基地、首山核心园无公害蔬菜基地、颍源无公害电脑蔬菜基地、库庄乡、山头店乡两个万亩无公害蔬菜基地）。项目所在地库庄乡已经启动了 5000 亩有机蔬菜生产示范基地项目建设，有关认证工作正在顺利进行。2.3 项目建设的必要性2.3.1 项目建设是食品安全的迫切需要，符合地方蔬菜产业发展的政策要求“餐桌污染 ”对人类健康的 严重危害性日益被 认识，食品安全成为全人类面临的共同挑战。因此，党的十六届五中全会通过的中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议，明确了今后 5 年我国经济社会发展的奋斗目标和行动纲领，提出了建设社会主义新农村的重大历史任务，为做好当前和今后一个时期的“三农” 工作指明了方向。提出要“ 加快建设优势农产品产业带，积极发展特色农业、绿色食品和生态农业。 ”中共中央、国务院在关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见中再次强调指出，提高农业可持续发展能力，鼓励发展循环农业、生态农业，有条件的地方可加快发展有机农业。因此，项目建设是实现我国食品安全的迫切需要。同时，项目建设也是我国农业参与国际市场竞争的迫切需要。我国自 1993 年加入有机农业运动国际联盟，1994 年成立“国家环保总
