1、11总论1.1 项目概况项目名称： 江西华昌木业有限公司木材节约综合利用项目项目承办单位：江西华昌木业有限公司项目负责人：项目建设地点：江西广丰县芦林工业区项目性质：资源综合利用项目主要产品和生产规模：主要产品为优质环保型高档装饰细木工板，设计年生产能力为 200 万张。项目建设内容：采用先进的工艺技术和设备，改造三条先进的高档细木工板生产线。本项目各项财务评价指标均属可行。该项目投产后，正常年份每年销售收入 23600 万元，利润总额 7670 万元，为国家缴纳所得税1918 万元，全部新增投资利润率 70%，全部新增投资利税率 71%，全部新增投资回收期 3.3 年，内部收益率 57.5%
2、。项目投资估算：本项目总投资 5898 万元，其中建设投资 4644 万元，铺底流动资金 1254 万元。项目资金来源：自有资金 5898 万元。本项目技术先进，工艺成熟，设备精良，产品市场前景广阔，该项目是一个资源综合利用项目，该项目投产后，每年可节约原木158333 立方米，相当于造森林 8.33 万亩，特别是在当前经济形势条件下，本项目可解决当地返乡民工就业，具有良好的经济效益和社会2效益，对国家和企业都有较高的增益，有利于该县产业结构健康良性发展。1.2 项目背景及必要性1.2.1 项目背景长期以来，由于我国人口众多，人均资源不足始终是经济发展的3制约因素。我国人均耕地和水资源相当于世
3、界的 2/5 和 14，而人均森林蓄积量不足世界的 18，短缺状况更为突出。据联合国粮农组织世界森林状况 1999的不完全统计，虽然我国森林面积不足世界的 4%，但生产的薪材和木炭却占世界的 11%，原木、锯材和人造板产量分别占世界的 7.3%、6.3% 和 10.3%。这表明，我国正以过量消耗森林资源为代价维持林产品的供给。森林资源短缺已经成为我国经济，特别是山区经济发展的瓶颈。近年来，伴随我国经济建设快速发展，木材市场的需求量也在逐年增加。而我国是个森林资源匮乏的国家，特别是上个世纪末，我国启动了天然林保护工程以后，国内木材资源供应量更是逐年减少。一方面是木材需求增长，另一方面是木材供给偏
4、紧，为填充供需不足的巨大缺口，大力推行木材节约和代用、积极开展木材综合利用，已成为解决这一矛盾的有效途径之一。为此，在国家出台的“十一五” 资源综合利用指导意见中明确提出， “十一五 ”期间我国木材综合利用率要由目前的 60%左右提高到 70%左右。为迎接这一历史的机遇和挑战，江西华昌木业有限公司适时提出木材节约综合利用项目，在争取发展自身的同时，积极为我国经济社会的可持续发展作出应有的贡献。1.2.2 必要性(1) 是实现我国经济社会可持续发展的需要目前全球绿色浪潮蓬勃兴起，可持续发展成为世界各国的共识，森林问题成为可持续发展的关键和各国普遍关注的焦点。而林业是生4态建设的主体，是经济社会可
5、持续发展的基础；山川秀美是社会主义现代化的重要标志，也是小康社会的重要特征。江西华昌木业有限公司提出木材节约综合利用项目，使我国木材综合利用又多了一支重要力量和样板，可大大缓解对国内森林砍伐的压力，是保护国内生态环境、实现森林资源可持续利用的重要途径，也是发展循环经济、建设节约型社会的必然要求。（2） 是积极贯彻落实国家政策的需要我国政府历来重视木材节约和代用工作。早在 1951 年 8 月，中央人民政府政务院就颁布了关于节约木材的指示 。上世纪 80 年代，还将木材节约和代用纳入国民经济发展计划。在我国政府的高度重视和社会各界的共同努力下，50 多年来，木材节约和代用取得突出成绩。据不完全统
6、计，仅 1980 年至 2004 年间，我国累计节约和代用木材量达 3.76 亿立方米，相当于减少了 740 万公顷森林的砍伐，为缓解我国木材供需矛盾、保护森林资源，做出了重大贡献。为了加快推进木材节约和代用工作，近日国务院办公厅转发了国家发展改革委等十二部门关于加快推进木材节约和代用工作的意见 ，明确了加快推进木材节约和代用工作的基本原则、主要目标、重点环节和重点工作，并制订了保障措施，为我国木材节约和代用事业的稳步推进创造了良好的政策环境。江西华昌木业有限公司提出木材节约综合利用项目，是积极贯彻国家相关政策的必然要求。（3） 是支持地方经济发展拉动地方就业的需要旷日持久的美国次贷危机最终转
7、化为严峻的全球性金融危机，国5际金融动荡加剧，全球经济开始出现衰退，原油、矿石等资源价格下跌，投资严重不足。金融经济危机已经迅速蔓延成实体经济危机。中国在这样全球性经济萧条的形势下，GDP 增速下滑，2008 年 11 月，中国政府宣布，对财政和货币政策进行重大调整，转向积极的财政政策和适度宽松的货币政策，将在能源、交通、社会保障和基础建设等领域投放 4 万亿元，以拉动内需，扩大就业，抵御外部经济危机，确保我国经济快速、平稳和健康发展。目前全国的中心工作是保稳定，保发展。木材工业，如细木工板等属劳动密集型行业，同时也是本次国家重点建设工程中急需的产品，江西华昌木业有限公司提出木材节约综合利用项
8、目，在大力发展地方经济的同时，可吸收大量返乡民工，是支持地方经济发展，维护地方稳定的需要。（4） 是提高公司核心竞争力的需要细木工板其主要原材料为杉木剩余物次小薪材及杉木边角废料废弃木料加工而成，经胶合、压制而形成的三层或多层的板材，是国家重点鼓励发展项目。其主要原材料为杉木剩余物及杉木边角废料加工而成，具有节约资源、综合利用高、生产成本低、无污染、质量稳定、用途广泛等特点，可广泛用于高档建筑装饰、高级家俱及电器外壳、船舶、车辆等装修以及军工专用装修材料，是一种理想环保的高档装饰材料。江西华昌木业有限公司提出木材节约综合利用项目，在进一步提高公司生产规模的同时，可以获得先进的生产技术、较低的生
9、产成本和良好的环保形象，是大幅度提高企业在市场中的地位及核心竞6争力的需要。综上可以看出，江西华昌木业有限公司木材节约综合利用项目是，在国家大力倡导木材节约和代用、积极开展木材综合利用的背景下提出的，同时又是是实现我国经济社会可持续发展、贯彻落实国家政策、支持地方经济发展拉动地方就业及提高公司核心竞争力的需要，因此加快实施该项目是十分必要的。1.3 编制依据(1)国务院国发200715号“关于印发节能减排综合性工作的通知” 的文件。(2)国务院国发200628 号“关于加强节能工作的决定”的文件。(3) 林业发展 “十一五 ”和中长期规划。(4) 国务院关于做好建设节约型社会近期重点工作的通知
10、（国发200521 号）。(5) 关于加快推进木材节约和代用工作的意见。(6)企业提供的有关资料与各专业编制的有关方案技术数据。2. 企业基本情况江西华昌木业有限公司为股份制外资私营制企业，公司法人代表周利华，公司成立于 2002 年，企业注册资金 1050 万元，取得营业登记注册号 3623222982116，企业组织机构代码为 73919724-3。公司拥有国内先进的生产设备与技术，可生产各种规格的细木工板。公司主要生产、销售环保型装饰细木工板，是一个木材综合利用与加工的现7代化企业产品远销全国各地，在国内外各大市场享有较好的声誉。企业近三年经营情况表项目 2006 年 2007 年 20
11、08 年 备注销售收入 5306 5680 7800利润 783 840 1179上交税金 28 27 363市场预测及拟建规模3.1 市场预测拟建规模木材是人民生活不可缺少的重要的可再生绿色资源，因此，越来越受到各国的高度重视和关注。多年来，木材、钢铁、水泥被列为国民经济发展所急需的三大原材料。新千年以来，我国林业产业发展迅速，据有关资料介绍，2000林 业 产 业 发 展 趋 势 图02000400060008000100002000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007木 材 （ 万 m3) 人 造 板 （ 万 m3)8年全国木材产量为 4723.97 万
12、 m3，人造板产量为 2001.66 万 m3。到2007 年，全国木材产量为 6976.65 万 m3，达到历史最高水平，自2000 年以来，年均增长 5.73%增长；2007 年，人造板产量产量高达到 8838.58 万 m3，自 2000 年以来，年均增长 23.64 增长。2003 年，全国人造板产量 4553.36 万立方米，与世界产量第一的美国人造板产量基本持平。从林业产业发展趋势图上看出，人造板的增长大大高于木材的增长，也就是从 2004 年开始，人造板的年产量已高于木材的年产量。说明我国木材利用已由粗放型向精细化方向发展。人造板根据原材料和生产工艺的不同，可分为胶合板、纤维板、
13、刨花板、 细木工板等，主要应用于家具制造、装饰贴面板生产、木结构建筑用板材以及车厢、船舶、包装箱、集装箱用板材制造等领域。其中，纤维板、刨花板、细木工板对原材料要求较低，多为枝桠材、间伐材、加工剩余物、小径材、 秸秆、甘蔗渣等，是木材节约和综合利用的最有效途径。按林业发展“十一五 ”和中长期规划 、 关于加快推进木材节约和代用工作的意见有关要求，到 2010 年，木材综合利用率达到 70%，年均节省木材 4000 万5000 万立方米，有效缓解我国木材供求矛盾。9细木工板（俗称大芯板）是装饰装修用人造板的主要品种之一，主要用于家具制造，门窗、吊顶、地面和墙裙装饰装修等。据不完全统计， 2007
14、 年，我国细木工板年生产量为1324.76 万立方米，产量在当年人造板中占 16%，是人造板中发展最快的品种之一。作为家具和建筑行业的主要用材，细木工板的发展与这两个行业发展息息相关。据有关资料介绍，2007 年中国家具业拥有家具企业约 5 万家，从业人员 500 多万人，生产总值达 5400 亿元人民币，出口额达226.17 亿美元。中国现在已成为世界最大的家具出口国，2007 年中国家具的出口额达 226.17 亿美元，家具出口 200 多个国家或地区。2001 年至 2005 年我国家具销售基本上保持在 10%的增长速度上。预计到 2015 年全国家具市场需求量达到 3000 亿元人民币
15、左右，出口达到 100 多亿美元，占世界家具贸易量的 20%，成为世界家具出口第一大国。21 世纪前 20 年是我国建筑业发展的鼎盛时期。近几年每年建成的房屋面积在 16 亿20 亿 m2 之间，超过所有发达国家年建成面积2007年 人 造 板 构 成胶 合 板42%纤 维 板32%刨 花 板10%细 木 工 板16%10的总和。预计到 2020 年，全国房屋建筑面积将接近 2000 年的两倍。目前中国人均消费的细木工板水平还比较低，随着中国建设小康社会步伐的推进，随着人民生活水平的不断提高，各种高档装潢材料需求急剧增加，为细木工板业的发展创造了条件，细木工板的需求量将快速上升，预计 2010
16、 年中国细木工板的需求量将达到 2000 万立方米。综上所述，本项目市场容量巨大，为公司的发展奠定了良好的基础。3.2 拟建规模通过市场分析，结合企业自身发展需要，项目主要产品和生产规模：主要产品为优质环保型高档装饰细木工板，设计年生产能力为200 万张。3.3 营销策略要实现公司战略目标，即为社会节约资源，首先要的前提是生产的产品能转化为商品，即为广大消费者所接受。因此，开展必要的营销是项目成功不可缺少的环节。. 3. 3 .1 营销方针坚持市场第一、信誉第一、质量第一和环保第一的方针，开拓市场，扩大规模，提高效益；坚持推广和销售结合，扩大市场份额。3.3.2 营销模式产品销售采取产销分离的形式进行。营销模式为公司直接销售和通过代理商销售。
