1、北京 XXX 食品有限公司20 万吨饮料生产基地建设项目可行性研究报告北京上勤普慧咨询有限公司二零一零年六月1目 录一、项目总论 .11.1 项目基本情况 .11.2 项目单位基本情况 .11.3 可行性研究报告编写单位 .11.4 可行性研究报告编制依据 .11.5 项目建设内容与规模 .21.6 总投资及来源 .21.7 经济及社会效益 .21.8 结论与建议 .2二、项目建设的必要性与可行性 .52.1 项目建设背景 .52.2 项目建设的必要性 .52.3 项目建设的可行性 .6三、项目单位基本情况 .7四、项目产品市场分析 .84.1 项目产品 .84.2 项目市场前景 .84.3
2、项目市场容量分析 .84.4 项目市场推销策略 .10五、项目技术工艺方案 .115.1 项目技术工艺 .115.2 项目设备选型 .13六、项目总体规划与土建工程 .156.1 项目建设地址 .156.2 项目总平面布置 .176.3 项目土建及配套工程 .196.4 其他辅助工程 .202七、项目的招标方案 .21八、环境保护与劳动安全 .228.1 环境保护 .228.2 资源利用与能耗分析 .238.3 节能分析 .248.4 消防措施 .258.5 劳动安全卫生 .26九、企业组织与劳动定员 .289.1 企业领导组织机构 .289.2 建设机构及监理单位 .289.3 运营维护机构
3、 .289.4 生产作业班次 .289.5 组织结构及劳动定员 .289.6 人员培训 .29十、项目实施进度安排 .3110.1 项目实施的各阶段 .3110.2 项目实施进度表 .31十一、项目投资估算及资金筹措 .3211.1 项目总投资估算 .3211.2 资金筹措 .3311.3 投资使用计划 .33十二、项目财务评价 .3712.1 计算依据及相关说明 .3712.2 总成本费用估算 .3812.3 销售收入、销售税金及附加和增值税估算 .4112.4 损益及利润及分配 .4112.5 盈利能力分析 .4312.6 盈亏平衡分析 .4612.7 敏感性分析 .473十三、效益分析
4、.4913.1 经济效益 .4913.2 社会效益 .51十四、项目风险与风险管理 .5214.1 项目风险提示 .5214.2 项目风险防控措施 .52十五、附件 .531一、项目总论1.1 项目基本情况北京 XXX 食品有限公司“20 万吨饮料生产基地建设项目” ；项目性质：新建；建设地址：北京市平谷区兴谷经济开发区；经营期限：本项目经营期限不设上限；所属行业：饮料制造业（1500）；项目计划从 2010 年 6 月开始实施，到 2012 年 6 月结束。建设期 2 年。项目建设所需的项目申报、土建工程等前期筹备工作从 2010 年 6 月开始实施，待资金到位后开始正式建设。1.2 项目单
5、位基本情况项目单位：北京 XXX 食品有限公司项目负责人：孔月芝 1.3 可行性研究报告编写单位中国国际工程咨询公司，北京上勤普慧咨询有限公司1.4 可行性研究报告编制依据本项目可行性研究报告编制依据如下：1、 建设项目经济评价方法与参数（第三版） ，国家发展与改革委员会 2006 年审核批准施行。2、 投资项目可行性研究指南 ，国家发展与改革委员会 2002 年。3、汉基投资集团关于北京 XXX 食品有限公司拟在平谷区兴谷经济开发区建设生产基地的申请。4、 平谷区投资项目备案申报材料清单 ，北京市平谷区发改委。5、北京 XXX 食品有限公司关于该项目的投资决议。21.5 项目建设内容与规模项
6、目主要建设内容有：建设年产 20 万吨饮料（维生素饮料 5 万吨、苏打水5 万吨、矿泉水 10 万吨）生产基地一个，主要建设饮料加工车间（改造） 、成品库房（改造） 、原材料库房（改造） 、办公楼（新建） 、质检中心（改造） 、大型实验室各一个，购置配套生产办公设备，建设所需公共服务工程。项目计划从 2010 年 6 月开始实施，到 2012 年 6 月结束。建设期 2 年。1.6 总投资及来源项目总投资共计 53712.0 万元，其中固定资产建设投资为 48712.0 万元（包括：土建工程投资 17183.0 万元和设备购置 31529.0 万元） ，铺底流动资金为5000.0 万元。项目总
7、投资 53712.0 万元全部来自北京 XXX 食品有限公司自筹资金。1.7 经济及社会效益经过财务测算和分析，本项目正常经营年份年销售收入 100000.0 万元,年增值税 5536.1 万元，年销售税金及附加 553.6 万元，年利润总额 18847.9 万元，所得税 4712.0 万元年税后利润 14136.0 万元；项目投资利润率 34.14%，投资利税率 44.87%，销售利润率 18.85%，税前财务内部收益率为 38.82%，税后财务内部收益率为 30.49%，税前财务净现值 83718.5 万元，税后 58029.0 万元；税前投资回收期 4.07 年，税后投资回收期 4.66
8、 年，其中均含建设期 2 年。项目产品为具有减缓人体衰老功效的功能性饮料，产品的推出对于人民健康及生活品质的提升有重大意义。项目建设在平谷区，用工人数超过 500 人，年税金总额可达 10635.6 万元，对于解决当地就业和提高政府税收有重大贡献。1.8 结论与建议1.8.1 主要技术经济指标经测算，项目的技术经济指标如下：3表 1-1 项目技术经济指标表序号 名称 单位 数值 备注1 项目投入总资金 万元 55212.0 1.1 固定资产建设投资 万元 48712.0 1.2 流动资金 万元 6500.0 2 项目总投资 万元 53712.0 2.1 固定资产建设投资 万元 48712.0
9、2.2 铺底流动资金 万元 5000.0 3 年销售收入（正常年份） 万元 100000.0 4 年总成本费用（正常年份） 万元 80598.5 5 年经营成本（正常年份） 万元 75970.8 6 年增值税（正常年份） 万元 5536.1 7 年销售税金及附加（正常年份） 万元 553.6 8 年利润总额（正常年份） 万元 18847.9 9 所得税（正常年份） 万元 4712.0 10 年税后利润（正常年份） 万元 14136.0 11 投资利润率（） 34.14% 12 投资利税率（） 44.87% 13 资本金投资利润率（） 35.09% 14 资本金投资利税率（） 46.43% 15
10、 销售利润率（） 18.85% 16 税后财务内部收益率（全部投资） 30.49% 17 税前财务内部收益率（全部投资） 38.82% 18 税后财务净现值 FNPV（I=8%） 万元 58029.0 19 税前财务净现值 FNPV（I=8%） 万元 83718.5 20 税后投资回收期 年 4.66 含建设期 2 年21 税前投资回收期 年 4.07 含建设期 2 年22 盈亏平衡点（生产能力利用率） 24.0 23 年耗水量 吨 20150024 年耗电量 万度 84025 综合能耗 吨 3441.626 用工人数 人 54227 总用地面积 平米 5333628 建筑占地面积 平米 21
11、80029 总建筑面积 平米 2880030 绿地面积 平米 1120031 建筑密度 % 40.8732 容积率 0.5433 绿化率 % 21.0434 固定资产投资密度 万元/亩 608.901.8.2 主要问题及解决建议项目总投资来源及投入问题项目总投资全部来自北京 XXX 食品有限公司自筹资金，按照计划在 2010年 6 月份开始项目申报审批工作。预计项目总投资资金到位时间在 2010 年 10月底。整个项目建设期内，主要完成项目可研报告编制、项目备案、土建及配套工程、人员招聘及培训、设备签约、设备生产、设备运行及验收等工作。北京 XXX 食品有限公司拟设立专项资金账户用于项目建设用
12、资金的管理工作。对于资金不足部分则以银行贷款、设备融资，合作，租赁等多种方式解决。水源供应问题项目所需主要原料为水，由于北京市禁止企业自行抽取地下水，因此项目水源依靠平谷区管网进行供应。项目会增加水质处理设备以保证原料符合饮用与加工要求。项目技术先进性问题项目采用设备均为国外先进的饮料调配灌装设备，各种水质处理监测仪器先进，自动化包装系统。项目配方为中科院食品研究所独家专利，产品饮用价值良好。综合而言，项目总投资来源明确，原料供应可以保障，技术与生产工艺实现了自动化。其建设运营不存在其他重大问题。5二、项目建设的必要性与可行性2.1 项目建设背景2007 年，汉基投资集团以 500 万元人民币
13、购得，由中科院食品研究所通过6 年多时间，独家研发的“关于缓解人体衰老”的维生素配方的所有权，并投资近千万元，将该产品的“麦邦”品牌在国家商标局进行了 45 大类的全类别注册，同时在北京大兴区成立了北京 XXX 食品有限公司，开始生产、加工“麦邦”维生素饮料等系列产品。通过近 3 年的不懈努力，北京 XXX 食品有限公司陆续投资 2 亿多元人民币，分别在成都、沈阳、西安三地成立了 3 个集研发、生产和物流为一体的商业基地，在全国市场开拓经销商 1000 多家。2009 年，全国销售收入取得了近6 亿元人民币的骄人业绩，上缴税收 1000 余万元人民币，累计解决就业 1000多人。目前，根据汉基
14、投资集团公司拟用两年时间将“麦邦食品”在香港上市的战略构想，北京 XXX 食品有限公司因此决定投资 53712.0 万元人民币（包含新建办公大楼、德系成套流水设备、全天候仓储物流） ，在北京平谷区建设一处现代化、规模化的大型生产基地。2.2 项目建设的必要性项目产品在其他地区已经生产并获得了极好的销售业绩，为了进一步扩大市场提高企业竞争力以完成汉基投资集团的上市构想。北京 XXX 食品有限公司在北京平谷地区建设 20 万吨的饮料生产基地十分必要。一方面，北京市场消费需求巨大，各类饮料年需求达到 300 万吨。矿泉水、苏打水等消费达到 120万吨。另一方面，北京周边饮料生产水平相对落后，大规模生
15、产线少，矿泉水等品质参差不齐。项目采用中科院食品研究所配方具有极强的市场竞争力，可以使产品很快获得品牌竞争优势。北京 XXX 食品有限公司依托汉基投资集团遍布全国的营销体系和强大的研发管理能力可以很快将项目产品推向市场并完成既定销售目标。为此，项目的实施十分必要。62.3 项目建设的可行性项目建设土地问题已经解决，厂址现有建筑经过改造后即可使用。项目产品技术配方北京 XXX 食品有限公司已经获得所有权，为项目准备的资金已经提前到位。项目设备采购于国外先进饮料生产设备供应商，相关工艺随设备一同采购。项目生产所需各类人员均可从社会招聘，北京 XXX 食品有限公司具有成熟的培训体系。由此可见，项目实施具有明显的可行性。
