1、200 万套猪副产品深加工项目建议书项目编制单位：平泉柳溪乡政府项目编制时间：二 0 一一年五月200 万套猪副产品深加工项目建议书一、项目概况(一)项目名称肉类食品有限公司 300 万套猪副产品深加工项目。(二)项目地点平泉县柳溪乡(三)项目性质新建(四)项目实施进度项目计划总工期为 12 个月。其中：项目前期工作 3 个月，土建工程 7 个月，设备安装及调试 2 个月。(五)项目计划总投资总投资 6280 万元，其中固定资产投资 1780 万元，流动资金 4500 万元。(六)项目建设内容及规模新增用地 20000 平方米，建设生产车间 3500 平方米，建设冷库、制冷机房、暂存库等 10
2、00 平方米，建设锅炉房150 平方米，建设综合办公楼 1000 平方米，建设化验室100 平方米。购置国产设备 68 台套，蒸煮锅 30 个，搅拌机1 台，真空包装机 10 台、灭菌机 6 台，冷冻机 6 台，灭菌槽 15 个、2 吨锅炉 2 台、打包机 6 台。年深加工猪皮 300万张、猪头 12000 吨、猪蹄 4200 吨、猪尾 270 吨、猪肝6000 吨、猪肚 1500 吨、猪肠(大、小肠)9000 吨。二、项目背景和政策支持(一)项目提出的背景和必要性随着本县生猪饲养数量逐年倍增，生猪选销省内外，在市场上享有盛誉。有力推动生猪的生产和发展。全县自经济转型以来，政府的多种优惠政策充
3、分调动了广大农民养猪和规模养殖的积极性，2009 年存栏 1 万头的大中型养殖场近 100 家，整个 2009 年存栏生猪量达 200 万头，出栏量达 300 万头。该项目的建设大大增加产品附加值，延长产业链，符合我县大力发展农副产品精深加工的农业产业化发展方向。(二)国家相关的政策支持政府为了稳定生猪数量和价格，加大了对母猪、生猪养殖的补贴。国务院下发关于促进生猪生产发展稳定市场供应的意见,提出积极推进能繁母猪保险。财政部以特急文件方式印发能繁母猪补贴资金管理暂行办法,明确补贴标准为每头能繁母猪补贴 50 元。保监会下发关于建立生猪保险体系促进生猪生产发展的紧急通知,明确能繁母猪保险的保险金
4、额为 1000 元/头,保费为 60 元/头,其中中央及地方各级政府负担 48 元,保户自负 12 元。中央财政决定建立对生猪调出大县的奖励制度,2007 年安排 15 亿专项资金,对全国 253 个生猪调出大县给予奖励。国土资源部和农业部联合下发通知,明确指出,任何地方不得以新农村建设或整治环境为由禁止或限制规模化畜禽养殖。国务院决定2008 年增加能繁母猪补贴,标准从 50 元提高到 100 元；2008 年中央财政继续安排 25 亿元,扶持生猪标准化规模饲养场。一系列财政补贴的方式增加了养殖户的信心，使猪源得到了保障。为推进农业产业化龙头企业的发展，早在 2000 年农业部、国家税务总局
5、等 8 个部委行联合发出的关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见中明确了对农业产业化经营的税收优惠政策，主要有，对重点龙头企业从事种植业、养殖业和农林产品初加工业取得的所得，比照财政部、国家税务总局关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的通知规定，暂免征企业所得税。国家对农业产业化龙头企业在各个渠道进行扶持，给予众多优惠，推动其发展。三、项目定位和选址(一)项目定位近年来，猪副产品向着安全、卫生、方便方向发展，真空包装制品成为新的发展趋势，国内外市场需求看好。从市场需求情况看，国内市场对真空包装的猪脸、猪嘴、猪蹄、口条等熟食的需求量较大，特别是广大农村有着巨大的开发潜力。该项目主要定位于国
6、内各大超市。(二)项目选址本项目选址于绿色食品加工园，厂址面向工业园区平铁公路。厂址场地无滑坡、泥石流等不良地质现象，整体稳定，完全能满足建设需要。园区内水、电、气设施齐备，保证工程顺利施工。项目建设地隶属食品工业园区，周边各类食品加工型企业较多。园区经过几年的建设，各项基础设施都十分完备，管委会对园区的管理也日益完善。，在园区周边有近二十家生猪养殖厂，使原料来源得到巨大保障。(三)项目投资的必要性我县养殖的猪以其肉嫩皮薄、瘦肉比重大而享誉全省。但近几年来，我县猪的市场份额日渐缩小，出省出阻，价格下滑。主要原因是生猪一直停留在初级加工上，缺乏高品质的精深加工，这是在生猪产量日益增加的新形势下猪
7、销售的致命缺陷。因此，加大猪肉及猪副产品精深加工的投入，提高产品附加值，有效解决猪肉出省问题，促进我县经济发展。四、项目开发思路及初步规划(一)本项目开发的目标及指导思想本项目贯彻执行国家关于农产品深加工的政策，符合国家有关的法规、规范及标准。意在改变猪副产品初级加工的现状，对其进行精深加工，提高其附加值，延长产业化链条。达到增加农民收入和企业经济效益，提高猪副产品制品产品层次的目的。(二)总体规划布局新增用地 20000 平方米，建设生产车间 3500 平方米，建设冷库、制冷机房、暂存库等 1000 平方米，建设锅炉房150 平方米，建设综合办公楼 1000 平方米，建设化验室100 平方米
8、。(三)功能分区按行业标准执行。(四)建设周期项目计划总工期为 12 个月。其中：项目前期工作 3 个月，土建工程 7 个月，设备安装及调试 2 个月。(五) 项目经营思路项目将猪皮、猪头、猪蹄、猪尾、猪肝、猪肚、猪肠洗净，进行分割分类，然后真空包装。该项目技术简单，通过简单的加工使猪副产品的附加值大幅度增加。生产的各类真空猪副产品完全迎合了现代人快节奏生活对方便、安全肉类食品的消费心理。在项目初始，品牌知名度不够大的时期，产品在通过城市各大超市和永鑫各个鲜销专卖店进行销售的同时，也应该关注到农村市场在真空食品方面存在的空白，对农村市场的开发也不容忽视。当品牌有一定知名度时，可以考虑设立各类真
9、空猪副产品专卖店，并在各个城市设立经销商，进一步的扩大销售渠道。五、项目财务分析(一)投资估算项目总投资 6280 万元，其中固定资产投资 1780 万元，流动资金 4500 万元。1、建筑工程投资 476 万元，占固定资产投资 26.74%。单位建筑工程投资估算，按单位建筑工程量投资乘以建筑工程总量计算；单位实物工程量投资以单位实物工程量的投资乘以实物工程总量计算。2、设备及工器具购置费 506 万元，占固定资产投资28.43%设备购置费为设备出厂价加运杂费(设备预算价格)。工器具购置费根据不同设备，按设备预算费用的一定比例计算。3、建筑工程其他费用 50 万元，占固定资产投资2.8%。(1
10、)建设单位管理费按第一部分费用的 1.00%计算；(2)工程监理费按土建和安装费用的 1.00%计算；(3)设计费按国家工程勘查设计收费标准(2002 年修订本)计；(4)联合试车费按设备及安装工程的 2.00%计算；(5)本项目基本预备费 98 万元，占固定资产投资5.5%。基本预备费主要包括设计变更及施工过程中可能增加工程量的费用。基本预备费按第一、二部分费用之和的10.00%计算。(6)本项目建设期为一年。根据资金来源和使用计划计算的建设期利息为 218 万元，占固定资产投资 12.24%。(7)本项目需要新增土地 30 亩，故土地征用费需要 530万元，占固定资产投资 29.77%。因
11、本项目是农产品深加工，由于大量原材料的购置，项目运行所需流动资金较多。经计算本项目需全额流动资金 4500 万元。铺底流动资金按全额流动资金 30%计算，铺底流动资金为 1350 万元。(二)项目收益1、收入：项目建成后，年销售收入：30066 万元；年销售净利润：3006 万元。2、营业税及附加：按 5%交纳营业税，按营业税的 7%缴纳城市维护建设税，按营业税的 3%交纳教育费附加，计算出来营业税及附加等于 1653.62 万元。3、项目投资回收期：投资回收期为 2.32 年(含建设期)。(三)项目社会效益通过产业化龙头企业对猪副产品的深加工，带动生猪产业的发展壮大。通过龙头企业与农户结成利
12、益共享、风险共担的利益关系，带动广大生猪养殖农户增收。另外，加工厂的建立可吸收近 200 名农民工进场务工。(四)项目经济效益项目投资回收期短，项目建成后，年销售收入：30066万元，年税后利润：3006 万元。对该项目增量投资年平均投资利润率为 49.03%，年平均投资利税率 50.52%，可以看出项目具有较强的盈利能力。盈亏平衡点=固定成本/( 销售收入-变动成本- 销售税金及附加), 计算出：达产年份的盈亏平衡点=45.51% ，项目盈亏平衡点较低，抗风险能力较强。(五)资金筹措方式合资合作：1880 万元。银行贷款：3000 万元。(六)还款计划该项目向银行贷款 3000 万元，利息每月支付，项目投产第一年还银行 1500 万元，第二年还款 1500 万元项目的建成必定会取得预期效益，带动我县生猪养殖业的发展，解决农业转型，加快农村三年大变样步伐，改善农村剩余劳动力就业问题。
