1、1新晃侗族自治县 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算（草案）报告2017 年 12 月 17 日在第十七届人民代表大会第二次会议上县财政局局长 谭诚各位代表：受县人民政府委托，我向大会报告 2017 年财政预算执行情况和 2018 年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席的同志提出意见和建议。一、2017 年财政预算执行情况2017 年，在县委的正确领导和人大、政协的监督支持下，全县财税部门牢牢把握“稳中求进”工作总基调，围绕“强工壮农、兴城活旅、生态和谐、协调发展”思路、着力稳增长、保民生、谋改革、促转型、提绩效、控风险，全县财政经济克服“减速增质”转型的复杂局
2、面，继续呈现良好发展势头，较好地完成了县十七届人大一次会议确定的目标任务。（一）一般公共预算执行情况2017 年预计（下同）完成一般公共预算收入 45112 万元，为调整预算数的 100%，较上年决算数增收 4471 万元，增长11%。一般公共预算收入总计 252380 万元，为调整预算数的121.26%。其中：返还性收入 3132 万元，一般转移支付和专项2转移支付收入 159432 万元，地方一般公共预算收入 29051 万元，债务转贷收入 49480 万元，调入资金（政府性基金）10000 万元，上年结转收入 1285 万元。一般公共预算收入分级次完成情况：地方一般公共预算收入完成 29
3、051 万元，为调整预算数的 90.43%，较上年增加 504万元，增长 1.77%；上划中央级税收完成 12776 万元，为调整预算数的 128.43%，较上年增加 3838 万元，增长 42.94%；上划省级税收完成 3285 万元，为调整预算数的 108.09%，较上年增加 129 万元，增长 4.09%。一般公共预算收入分部门完成情况：国税部门完成 19858万元，为调整预算数的 105.06%，较上年增加 7570 万元，增长61.6%；地税部门完成 17090 万元，为调整预算数的 105.8%，较上年减少 264 万元，下降 1.52%；财政部门完成 8164 万元，为调整预算数
4、的 81.18%，较上年减少 2835 万元，下降25.78%。一般公共预算收入分税种完成情况：增值税完成 18535 万元，较上年增长 84.26%（下同）；企业所得税完成 2700 万元，下降 22.64%；个人所得税完成 3030 万元，增长 54.36%；消费税完成 71 万元，增长 16.39%；资源税完成 223 万元，增长142.39%；城市维护建设税完成 1052 万元，增长 58.43%；房产税完成 464 万元，下降 42.57%；印花税完成 189 万元，增长322.73%；城镇土地使用税完成 750 万元，下降 58.56%；土地增值税完成 3022 万元，增长 88.
5、29%；车船税完成 290 万元，增长 23.4%；耕地占用税完成 2468 万元，增长 36.2%；契税完成2700 万元，增长 0.33%；烟叶税完成 119 万元，增长 10.19%；非税收入完成 9500 万元，下降 19.50%。全年预计（下同）支出总计 251159 万元，为调整预算数的 120.67%。其中：一般公共预算支出 215279 万元、债务还本支出 34680 万元、上解支出 1200 万元。一般公共预算支出按功能科目分类完成情况：一般公共服务支出 19696 万元，较上年决算数下降 17.22%（下同）；国防支出 377 万元，下降 0.27%；公共安全支出 1035
6、1 万元，增长24.04%；教育支出 38522 万元，增长 16.94%；科学技术支出5589 万元，增长 559.86%；文化体育与传媒支出 5439 万元，增长 8.69%；社会保障和就业支出 42790 万元，增长 19.83%；医疗卫生与计划生育支出 22100 万元，增长 11.07%；节能环保支出 5470 万元，增长 0.59%；城乡社区支出 7711 万元，下降68.89%；农林水支出 30500 万元，增长 7.31%；交通运输支出10511 万元，增长 2.87%；资源勘探信息等支出 2894 万元，下降 16.19%；商业服务业等支出 1320 万元，增长 57.89%
7、；金融支出 20 万元，下降 35.48 %；国土海洋气象等支出 3172 万元，增长 46.58%；住房保障支出 6054 万元，下降 73.6%（是由于42017 年该科目上级专项转移支付比 2016 年减少 16881 万元所致）；粮油物资储备支出 30 万元，下降 84.21%（上级专项转移支付较上年减少）；债务付息支出 2660 万元，增长123.72%（由于近三年存量债务置换债券和新增债券转贷地方数额增长幅度较大，相应还本付息金额增长较大）；其他支出 73万元，增长 942.86%（由于 2016 年此科目支出数是 6 万元，支出金额较小，所以相比之下增幅较大）。2017 年，预备
8、费安排 2000 万元，主要用于抢险应急救灾、困难单位补助、县领导联系乡镇等经费安排；偿债准备金安排2939 万元，主要用于置换债券付息、新增债券还本付息支出；民族民间传统文化保护经费安排 349 万元，主要用于侗族鼓楼、风雨桥等代表性村寨建筑维护、龙溪古镇保护与发展、民族民间节会活动、民族民间重大项目保护研究、抢救濒危民间传统文化等方面支出。平衡情况：一般公共预算收入总计 252380 万元，一般公共预算支出总计 251159 万元，收支相抵，滚存结余 1221 万元（结转下年支出的一般公共预算专项转移支付）。（二）政府性基金预算执行情况2017 年预计收入总计 23506 万元，为调整预算
9、数的 119.17%，其中：政府性基金地方收入 19391 万元，上级补助收入1621 万元，上年结转2494 万元。预计支出总计 22403 万元，为调整预算数的 113.58%，其中：基金支出 12303 万元（含本年上级补助支出及上年结转支出 3012 万元），上解支出 100 万元，调出资金 10000 万元。基金支出 12303 万元，按功能科目分类完成情况：国有土地使用权出让收入安排的支出 9847 万元，新型墙体材料专项基金收入安排的支出 22 万元，城市基础设施配套费收入安排的支出 231 万元，污水处理费收入安排的支出 324 万元，城市公用事业附加费收入安排的支出 34 万
10、元，农业土地开发资金收入安排的支出 43 万，大中型水库移民后期扶持基金支出 549 万元，大中型水库库区基金支出 417 万元，彩票公益金安排的支出836 万元。平衡情况：政府性基金预算收入总计 23506 万元，政府性基金预算支出总计 22403 万元，收支相抵，滚存结余 1103 万元。（三）社保基金预算执行情况2017 年，社会保险基金预计收入总计 79984 万元。其中：上年结转收入 23515 万元；社保基金收入 56469 万元，为调整6预算数的 106.11%。预计支出总计 55471 万元。收支相抵，滚存结余 24513 万元（其中：当年收支结余 998 万元）。 分险种来看
11、：全县失业保险基金收入 126 万元，支出 117万元，收支相抵后当年结余 9 万元，滚存结余 1338 万元；城镇职工基本医疗保险基金收入 5858 万元，支出 5114 万元，收支相抵后当年结余 744 万元，滚存结余 3020 万元(其中个人账户结余 2521 万元)；生育保险基金收入 157 万元，支出 192 万元，收支相抵后当年赤字 35 万元，滚存结余 485 万元；城乡居民医疗保险基金收入 13511 万元，支出 13223 万元，收支相抵后当年结余 288 万元，滚存结余 7668 万元；城乡居民基本养老保险基金收入 5364 万元，支出 4840 万元，收支相抵后当年结余5
12、24 万元，滚存结余 8274 万元(其中个人账户结余 8230 万元)；工伤保险基金收入 1304 万元，支出 1303 万元，收支相抵后当年结余 1 万元，滚存结余 174 万元；企业职工基本养老保险基金收入 11624 万元，支出 12200 万元，收支相抵后当年赤字576 万元，滚存结余 3511 万元；机关事业单位基本养老保险基金收入 18525 万元，支出 18482 万元，收支相抵后当年结余 43万元，滚存结余 43 万元。 (四)部门预算执行情况按照全口径预算、保障重点、突出绩效、厉行节约的原则，7我县部门预算执行情况较好。预计全县 117 个财政全额拨款单位实现收入 1686
13、18 万元。其中：经费拨款收入 79217 万元，纳入公共预算管理的非税收入 4578 万元，财政专户管理的非税收入 2511 万元，政府性基金收入 597 万元，上级补助收入 40652万元，其他收入 41063 万元。预计完成支出 168618 万元。其中：工资福利支出 50936 万元，对个人和家庭的补助支出 26493 万元，商品和服务支出21202 万元，基本建设支出 18588 万元，其他资本性支出 19807万元，对企事业单位的补贴支出 4582 万元，债务利息支出23145 万元，其他支出 3865 万元。平衡情况：部门预算总收入 168618 万元，总支出 168618万元，
14、收支平衡。（五）政府采购预算执行情况预计 2017 年政府集中采购 93567 万元，其中：工程类采购7026 万元，购买货物类采购 6812 万元，服务类采购 7452 万元，PPP 项目采购 72277 万元。（六）工业集中区预算执行情况2017 年县工业集中区预计收入总计 45174 万元，其中：县财政一般公共预算拨款收入 2327 万元，上级补助收入 5517 万元，其他收入 37330 万元。预计支出总计 45174 万元，其中：工资福利支出 589 万元，一般商品和服务支出 588 万元，对个8人和家庭的补助支出 75 万元，基本建设支出 12127 万元，其他资本性支出 7854
15、 万元，债务利息支出 20485 万元，对企事业单位的补贴 3156 万元，其他支出 300 万元。预算收支平衡。由于还没有和省财政进行年终结算，决算数据将会有一些变化。决算情况待省财政厅正式批复后，届时再作详细汇报。二、2017 年预算执行的主要特点（一）聚力发展，培植财源。充分发挥财政政策和资金的引导带动作用，推进县域经济转型升级，夯实财源基础，优化收入结构。一是减税清费，释放经济活力。全面实施“营改增”，大力推进资源税改革，规范政府性基金收费项目，扩大 18 项行政事业性收费免征范围，全面清理规范涉企收费，切实减轻企业负担，助力供给侧结构性改革。二是产业引导，扶持经济发展。设立产业发展引
16、导资金 400 万元，重点推动肉牛、重晶石深加工等工业集中区产业发展。三是强化社会资本合作,推动大型项目建设。大力推广政府与社会资本合作（ppp）新模式，初步建立 ppp 项目库，纳入项目 26 个，总投资约 75 亿元，其中县综合教育基地 PPP 项目已签署项目合同，预计项目总投资72277 万元。四是激励银企对接，助力企业发展。进一步规范“促保贷”发放，全年担保贷款 500 万元；设立金融贷款奖励资金 60 万元，刺激银行新增放贷，2017 年银行贷款新增 4.6亿元，同比增长 15%，有力推动县域经济又好又快发展。20179年预计实现一般公共预算收入 45112 万元，较上年增长 11
17、%，其中地方一般公共预算收入 29051 万元，较上年增长 1.77%。（二）优化支出，增进民生。坚持以人民为中心的发展理念，按照“保工资、保运转、保重点、促发展”基本层次，补齐民生短板，促进社会公平正义，增进群众获得感。一是稳妥启动第四步公务员津贴补贴提标工作，逐步提高民族补贴，及时发放补贴资金 5130 万元，保障全县干部职工切身利益。二是支持教育优先发展,2017 年教育支出预计达 38522 万元，占一般公共预算支出的 16.94%，从 2012 年来年均增长 18.29%，比同期一般公共预算支出年均增幅高 2.32 个百分点。主要改善了学校教学楼、住宿楼等硬件设施条件以及保障各类助学
18、金、补助金足额发放。三是扎实推进社会保障事业，全年按时发放企业职工基本养老金 11080 万元，城乡居民基本养老保险金3960 万元，保障居民老有所养。投入就业再就业资金 1569 万元，帮助全县 617 名“4050”城镇下岗失业人员实现再就业，培训转移农村劳动力和下岗失业人员 2006 名；筹集就业困难人员灵活就业社保补贴资金 145 万元，惠及就业困难群众 441 人。发放最低生活保障资金 2900 万元，保障全县 11842 名城乡居民基本生活。四是全面推进医药卫生事业。城乡居民基本医疗参保人达 220935 人，报销医疗及门诊费用 8713 万元。投入基本公共卫生资金 1247 万元
19、，基本药物制度补助资金 656 万元，深入推进基本公共卫生事业发展，保障城乡居民公平享受基本医10疗服务。五是努力解决困难群众住房困难。投入农村危房改造资金 1107 万元，棚户区改造资金 876 万元，改造棚改房 292 套，解决城乡困难群众住房困难。落实住房租赁补贴政策，全年发放住房租赁补贴 70 万元，惠及住房困难户 2524 人。（三）汇聚财力，力促脱贫。研究制定新晃侗族自治县统筹整合使用财政涉农资金支持精准扶贫工作实施方案和新晃侗族自治县精准扶贫统筹整合使用财政涉农资金管理办法，整合各类涉农资金 29944 万元，整体推进乡镇、村级道路、饮水等脱贫攻坚“十大工程”建设，全面落实产业扶
20、贫、劳动力转移等扶贫“七大政策”，全力服务和保障打赢脱贫攻坚战。进一步强化扶贫资金监管，严格按项目实施进度及时拨付财政扶贫资金。强化财政扶贫资金和扶贫项目的公开公示和监督检查，严防扶贫资金“跑冒漏滴”现象。注重跟踪问效，开展扶贫项目资金绩效评价，将考评结果作为扶贫资金分配的主要参考依据，努力发挥扶贫资金效益。（四）改革创新，增强管理。深化预算改革，全县 117 个预算单位全部纳入全口径预算编制范围，全面对社会公开县财政预决算、117 个单位部门预决算以及“三公”经费预决算，主动接受社会监督；进一步扩大集中支付范围，除财政专户及村账外，其余所有资金实行国库集中支付，集中沉淀财政资金加强资金调度；强化财政资金绩效监督，引入第三方绩效评价
